天賜材料:對外捐贈管理制度
廣州天賜高新材料股份有限公司 對外捐贈管理制度 (2020 年 7 月 6 日第五屆董事會(huì )第三次會(huì )議制定) 第一章 總則 第一條 為了規范廣州天賜高新材料股份有限公司（下稱(chēng)“公司”）對外捐贈行為，加強公司對外捐贈事項的管理，維護股東、債權人及職工利益，更好地參與社會(huì )公益和慈善事業(yè)，積極履行公司的社會(huì )責任，根據《公司法》、《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》、《中華人民共和國慈善法》、《深圳證券交易所股票上市規則》等法律、法規以及《公司章程》規定制定本制度。 第二條 本制度所稱(chēng)“對外捐贈”是指公司及下屬子公司自愿無(wú)償將其有權處分的合法財產(chǎn)贈送給合法的受贈人，用于與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)沒(méi)有直接關(guān)系的公益事業(yè)的行為。 第三條 本制度適用于公司及下屬全資子公司和控股子公司。 第二章 對外捐贈的原則 第四條自愿無(wú)償的原則：公司對外捐贈后，不得要求受贈方在融資、市場(chǎng)準入、行政許可、占有其他資源等方面為公司創(chuàng )造便利條件，從而導致市場(chǎng)不公平競爭。 第五條權責清晰的原則：公司經(jīng)營(yíng)者或者其他職工不得將公司擁有的財產(chǎn)以個(gè)人名義對外捐贈，公司對外捐贈時(shí)有權要求受贈人落實(shí)自己正當的捐贈意愿。 第六條量力而行的原則：公司應當在力所能及的范圍內，積極參加社會(huì )公益活動(dòng)。如公司已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對外捐贈將導致虧損或者影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，除特殊情況以外，不能對外捐贈。 第七條誠實(shí)守信的原則：公司按照內部議事規則審議決定并已經(jīng)向社會(huì )公眾或者受贈對象承諾的捐贈，必須誠實(shí)履行。 第三章 對外捐贈的類(lèi)型和受益人 第八條公司對外捐贈分為以下類(lèi)型： 1.公益性捐贈，即向教育、科學(xué)、文化、衛生醫療、體育事業(yè)和環(huán)境保護，社會(huì )公共設施建設的捐贈。 2.救濟性捐贈，即向遭受自然災害或者國家確認的“老、少、邊、窮”地區以及慈善協(xié)會(huì )、紅十字會(huì )、殘疾人聯(lián)合會(huì )、青少年基金會(huì )等社會(huì )團體或者困難的社會(huì )弱勢群體和個(gè)人提供的用于生產(chǎn)、生活救濟、救助的捐贈。 3.其他捐贈，即除上述捐贈以外，公司出于弘揚人道主義目的或者促進(jìn)社會(huì )發(fā)展與進(jìn)步的其他社會(huì )公共福利事業(yè)的捐贈。 第九條 公司對外捐贈的受益人應為公益性社會(huì )團體和公益性非營(yíng)利的事業(yè)單位、社會(huì )弱勢群體或者個(gè)人。其中公益性社會(huì )團體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會(huì )，慈善組織等社會(huì )團體；公益性非營(yíng)利的事業(yè)單位是指依法成立的，從事公益事業(yè)的不以營(yíng)利為目的的教育機構、科學(xué)研究機構、醫療衛生機構、社會(huì )公共文化機構、社會(huì )公共體育機構和社會(huì )福利機構等。對公司內部職工、與公司在股權、經(jīng)營(yíng)或者財務(wù)方面具有控制與被控制關(guān)系的單位或個(gè)人，公司不得給予捐贈。 第四章 對外捐贈的范圍 第十條公司可以用于對外捐贈的財產(chǎn)包括現金、實(shí)物資產(chǎn)（包括庫存商品、固定資產(chǎn)及其他有形資產(chǎn)等）。公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需用的主要固定資產(chǎn)、持有的股權和債權、受托代管財產(chǎn)、已設置擔保物權的財產(chǎn)、權屬關(guān)系不清的財產(chǎn)，或者變質(zhì)、殘損、過(guò)期報廢的商品物資，不得用于對外捐贈。 第五章 對外捐贈的決策程序和規則 第十一條公司對外捐贈的審批應嚴格按照國家相關(guān)法律法規和本公司《廣州天賜高新材料股份有限公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》等規定的權限履行審批程序。 第十二條 每一自然年度內發(fā)生的對外捐贈，包括現金捐贈和實(shí)物資產(chǎn)(按照賬面凈值計算其價(jià)值)捐贈，具體規定如下： 1、公司對外單筆捐贈金額不超過(guò) 50 萬(wàn)元（含）的，由公司總經(jīng)理負責審批， 并報董事會(huì )備案； 2、公司對外單筆捐贈金額超過(guò) 50 萬(wàn)元且不超過(guò) 200 萬(wàn)元（含），或者不超 過(guò)最近一期經(jīng)審計凈利潤 10%（含）（按金額孰低執行），由公司董事長(cháng)負責審批，并報董事會(huì )備案； 3、公司對外單筆捐贈金額或一個(gè)會(huì )計年度內累計捐贈金額，超過(guò) 200 萬(wàn)或達到最近一期經(jīng)審計凈利潤 10%（含）（按金額孰低執行），及達到前述金額之后的每筆捐贈，由董事會(huì )審議批準； 4、達到法律法規、中國證監會(huì )有關(guān)文件以及《深圳證券交易所股票上市規則》規定及《公司章程》等相關(guān)規定須提交股東大會(huì )審議的，由股東大會(huì )批準； 公司進(jìn)行對外捐贈因連續 12 個(gè)月累計計算的原則需提交董事會(huì )或股東大會(huì )審議的，僅需要將本次對外捐贈提交董事會(huì )或股東大會(huì )審議，并在本次對外捐贈公告中將連續 12 個(gè)月內已發(fā)生的對外捐贈一并披露。已按照本條規定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。 本制度中所述“累計捐贈金額”，包括公司及子公司同期發(fā)生的捐贈金額。 第十三條公司對外捐贈，應當由經(jīng)辦部門(mén)和人員提出捐贈申請，由主管領(lǐng)導審核，公司財務(wù)部門(mén)就捐贈支出對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響進(jìn)行分析后，按照本制度第十二條所列情況，履行相應的審批程序。其中捐贈申請應當包括以下內容：捐贈事由、捐贈對象、捐贈途徑、捐贈方式、捐贈責任人、捐贈財產(chǎn)構成及其數額以及捐贈財產(chǎn)交接程序等。 第十四條公司經(jīng)批準的對外捐贈事項，應當建立備查賬簿登記，同時(shí)報公司財務(wù)部、董事會(huì )秘書(shū)辦公室備案。 第六章 附 則 第十五條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規及《公司章程》執行。 第十六條 本制度由董事會(huì )負責解釋和修訂，自公司董事會(huì )審議通過(guò)之日起生效實(shí)施。 廣州天賜高新材料股份有限公司 2020 年 7 月
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