*ST融捷:融資管理制度(2020年6月)
融資管理制度 第一章 總則 第一條 為規范融捷股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的融資行為，加強對融資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本，有效防范資金管理風(fēng)險，維護公司整體利益，根據《深圳證券交易所上市公司規范運作指引》等相關(guān)法律、法規的要求，并結合公司實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 本制度所稱(chēng)融資，包括權益性融資和債務(wù)性融資。權益性融資是指融資結束后增加了企業(yè)權益資本的融資，如發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉換公司債券等；債務(wù)性融資是指融資結束后增加了企業(yè)負債的融資，如向銀行或非銀行金融機構貸款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。 第三條 融資活動(dòng)應符合公司中長(cháng)期戰略發(fā)展規劃。其原則為： 1、總體上以滿(mǎn)足公司資金需要為宜，統籌安排，合理規劃； 2、充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資渠道，如：無(wú)償、資助、無(wú)息或貼息貸款等； 3、長(cháng)遠利益與當前利益兼顧； 4、權衡資本結構對企業(yè)穩定性、再融資或資本運作可能帶來(lái)的影響； 5、要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。 第四條 融資活動(dòng)內部控制目標在于： 1、保證融資活動(dòng)在發(fā)生前必須得到適當的審核； 2、保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內進(jìn)行； 3、保證利息和股利的正確計提和支付； 4、保證股東權益被合理地確認。 第五條 本制度適用于公司及其合并報表范圍內的控股子公司。 第二章 分工和授權 第六條 公司融資內部控制中的不相容職務(wù)應當分離，其中包括： 1、融資方案的擬訂與決策； 2、融資擔保合同或協(xié)議的審批與訂立； 3、與融資有關(guān)的各種款項償付的審批與執行； 4、融資業(yè)務(wù)的執行與相關(guān)會(huì )計記錄。 公司不得由一個(gè)人辦理融資擔保業(yè)務(wù)的全部過(guò)程。 第七條 公司融資業(yè)務(wù)實(shí)行統一管理、分級審批的管理制度。 公司所有融資業(yè)務(wù)的辦理應嚴格按照國家相關(guān)法律、行政法規、部門(mén)規章、規范性文件和本公司《公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》、《總裁工作細則》等規定的權限履行審批程序。 對致使公司資產(chǎn)負債率不超過(guò) 80%的銀行融資事項應當經(jīng)董事會(huì )審議批準；對致使公司資產(chǎn)負債率超過(guò) 80%的銀行融資事項應當經(jīng)股東大會(huì )審議批準。根據中國證監會(huì )或深圳證券交易所的規定應提交股東大會(huì )審議的其他融資事項，須從其規定。涉及發(fā)行債券或證 券的，需根據相關(guān)規定履行審議程序和提交有關(guān)部門(mén)審批。 第八條 公司董秘辦負責與發(fā)行公司債券、股票有關(guān)的權益性融資業(yè)務(wù)。如有必要，也可由公司指定其他相關(guān)部門(mén)提供協(xié)助。公司財務(wù)部門(mén)負責與債務(wù)性有關(guān)的融資業(yè)務(wù)。 第九條 董秘辦和財務(wù)部門(mén)分別管理其融資業(yè)務(wù)的文件、合同、協(xié)議、契約等文件資料。涉及須董事會(huì )以及股東大會(huì )審議通過(guò)的事項，由公司董秘辦和財務(wù)部門(mén)及時(shí)向董事會(huì )秘書(shū)報告，按規定嚴格履行審議程序。 第三章 實(shí)施與執行 第十條 公司財務(wù)部門(mén)根據應根據公司實(shí)際需要提出債務(wù)性融資方案，經(jīng)公司總裁簽字后報公司董事長(cháng)審核后提交董事會(huì )審批。財務(wù)部門(mén)根據授權與金融機構聯(lián)系、洽談，達成融資意向，簽訂融資合同或協(xié)議，辦理融資手續，直至取得資金。 第十一條 公司發(fā)行公司債券或股票由董秘辦協(xié)調組織，經(jīng)股東大會(huì )審議通過(guò)，視情況根據相關(guān)規定提交有關(guān)部門(mén)批準。董秘辦負責組織與證券中介機構簽訂債券承銷(xiāo)協(xié)議或股票承銷(xiāo)協(xié)議，直至發(fā)行完畢取得資金。 第十二條 公司有關(guān)融資合同、協(xié)議或決議等法律文件必須經(jīng)有權批準融資業(yè)務(wù)的人員在各自的批準權限內批準。公司應授權有關(guān)人員或聘請外部專(zhuān)家對上述重要文件進(jìn)行審核，提出意見(jiàn)，以備批準決策時(shí)參考。 第十三條 公司財務(wù)部門(mén)要加強審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節所涉及的各類(lèi)原始憑證的真實(shí)性、合法性、準確性和完整性。加強對籌資費用的計算、核對工作，確?；I資費用符合籌資合同或協(xié)議的規定。 第十四條 公司財務(wù)部門(mén)應當結合償債能力、資金結構等，保持足夠的現金流量，確保及時(shí)、足額償還到期本金、利息或已宣告發(fā)放的現金股利等。 第十五條 公司財務(wù)部門(mén)嚴格按照籌資合同或協(xié)議規定的本金、利率、期限及幣種計算利息和本金，經(jīng)有關(guān)人員審核確認后，與債權人進(jìn)行核對。本金與應付利息必須和債權人定期對賬。如有不符，應查明原因，按權限及時(shí)處理。 第十六條 向金融機構的借款由公司財務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人負責管理和核算。對外借款應遵守金融機構借款的規定，接受金融機構的監督。借款應按期歸還，如遇特殊情況不能按期歸還的，應及時(shí)向金融機構申請展期，避免逾期罰息。支付借款利息，應根據合同規定逐筆進(jìn)行復核，避免多付損失。 第十七條 公司支付籌資利息、股息、本金等，應當履行審批手續，經(jīng)授權人員批準后方可支付。公司委托代理機構對外支付債券利息，應清點(diǎn)、核對代理機構的利息支付清單，并及時(shí)取得有關(guān)憑據。公司財務(wù)部應當按照股利（利潤）分配方案發(fā)放股利（利潤），股利（利潤）分配方案應當按照公司章程或有關(guān)規定，按權限審批。 第十八條 公司財務(wù)部門(mén)要按照企業(yè)會(huì )計準則的規定設置核算籌資業(yè)務(wù)的會(huì )計科目，對籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，詳盡記錄籌資業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，實(shí)施籌資業(yè)務(wù)的會(huì )計核算監督。 第十九條 公司董秘辦負責償還公司債券、支付股利的支付申請；公司財務(wù)部門(mén)負責償還銀行融資和支付利息的支付申請。 第二十條 公司財務(wù)部門(mén)應當嚴格遵照公司《募集資金管理辦法》的規定合理安排和使 用募集資金。 第四章 監督與檢查 第二十一條 公司由內審部門(mén)行使對融資內部控制的監督檢查權，必要時(shí)其他相關(guān)部門(mén)應予以協(xié)助配合。 檢查的內容主要包括： 1、融資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設置情況； 2、融資業(yè)務(wù)授權審批程序的執行情況； 3、融資方案的合法性和效益性； 4、融資活動(dòng)有關(guān)的批準文件、合同、契約、協(xié)議等相關(guān)法律文件的簽署和保管情況； 5、融資業(yè)務(wù)核算情況； 6、融資使用情況和歸還情況。 第二十二條 監督檢查過(guò)程中發(fā)現的融資活動(dòng)內部控制中的薄弱環(huán)節，應要求相關(guān)部門(mén)及時(shí)予以改進(jìn)和完善；發(fā)現重大問(wèn)題應寫(xiě)出書(shū)面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導和部門(mén)匯報，以便及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。 第五章 附則 第二十三條 本制度所稱(chēng)“超過(guò)”不含本數。 第二十四條 本制度自公司董事會(huì )批準之日起實(shí)施，修訂亦同，由公司董事會(huì )負責修訂和解釋。 融捷股份有限公司 2020 年 6 月 29 日
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