*ST海潤關(guān)于收到中國證券監督管理委員會(huì )江蘇監管局行政監管措施決定書(shū)的公告
證券代碼：600401 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：*ST海潤 公告編號：臨2017-134
海潤光伏科技股份有限公司
關(guān)于收到中國證券監督管理委員會(huì )江蘇監管局
行政監管措施決定書(shū)的公告
本公司及董事會(huì )全體成員保證公告內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實(shí)、準確和完整承擔個(gè)別及連帶責任。
海潤光伏科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于近日收到中國證券監督管理委員會(huì )江蘇監管局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“江蘇證監局”）行政監管措施決定書(shū)《關(guān)于對海潤光伏科技股份有限公司采取責令改正措施的決定》（【2017】41號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《決定書(shū)》”），《決定書(shū)》具體內容如下：
“海潤光伏科技股份有限公司：
近日，我局根據《證券法》、《上市公司現場(chǎng)檢查辦法》（證監會(huì )公告【2010】12號）等規定對你公司開(kāi)展了現場(chǎng)檢查，經(jīng)查，你公司存在以下違規行為：（一）未披露實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)方
根據實(shí)質(zhì)重于形式的原則，經(jīng)查常州市高達新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“常州高達”）、江蘇中實(shí)新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“江蘇中實(shí)”）、常州正信新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“常州正信”）、常州中融能源科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“常州中融”）、常州中順國能新能源材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“常州中順”）、句容中友光伏有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“句容中友”）等6家公司與你公司原董事長(cháng)孟廣寶控制的“華君系”公司存在密切關(guān)聯(lián)，為你公司的實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)方。且其中江蘇中實(shí)、常州正信、常州中順、常州中融、句容中友等5家公司在2016年6月30日以前，已與公司發(fā)生交易往來(lái)，但公司在2016年半年報中未披露上述5家關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規定。
（二）關(guān)聯(lián)方資金占用和關(guān)聯(lián)交易未披露
你公司存在關(guān)聯(lián)方資金占用、大量關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)披露或未按規定披露的情形。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規定。
（三）內部控制缺陷
你公司大量關(guān)聯(lián)交易未按規定履行決策審批程序；公司為關(guān)聯(lián)方上海保華萬(wàn)隆置業(yè)有限公司提供貸款擔保事項時(shí)未履行公司內部OA審批程序；公司在對子公司的印章管理及內部控制方面存在一定缺陷；公司大量投資設立非主業(yè)子公司、與關(guān)聯(lián)方共同投資設立基金等事項，未見(jiàn)公司內部可行性研究、立項，也未見(jiàn)公司OA審批流程。上述事項不符合公司相關(guān)內控制度，你公司內部控制存在缺陷。
（四）會(huì )計處理不當
你公司部分固定資產(chǎn)、在建工程的減值測試方法不當、減值預測缺乏充分證據，不符合《企業(yè)會(huì )計準則第8號-資產(chǎn)減值》的相關(guān)規定。公司2015年度未確認相關(guān)預計負債，缺乏充分證據，不符合《企業(yè)會(huì )計準則第13號-或有事項》的相關(guān)規定。公司融資租賃相關(guān)費用、在建工程相關(guān)費用的會(huì )計處理存在錯誤，不符合《企業(yè)會(huì )計準則第21號-租賃》、《企業(yè)會(huì )計準則第8號-資產(chǎn)減值》的相關(guān)規定。
根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條，現決定對你公司采取責令改正的監管措施。你公司應采取有效措施及時(shí)整改：
一、應按照相關(guān)法律、行政法規和中國證監會(huì )相關(guān)規定，排查關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)方資金占用情況，并對存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。
二、應對存在的內部控制缺陷進(jìn)行認真自查，切實(shí)完善內部控制和監督，加強內控制度的執行和責任追究。
三、應加強對全體董事、監事、高級管理人員有關(guān)證券法律法規知識的培訓，進(jìn)一步提高規范運作水平。
四、應組織會(huì )計人員加強對企業(yè)會(huì )計準則的學(xué)習，規范會(huì )計核算，提高會(huì )計信息披露質(zhì)量。
你公司應于收到我局責令改正函后10個(gè)工作日內將整改落實(shí)情況書(shū)面報送
我局。
如果對本監督管理措施不服的，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國
證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內
向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行?！?
公司對《決定書(shū)》中提出的問(wèn)題高度重視，將嚴格認真按照江蘇證監局的要求制定切實(shí)可行的整改措施，并盡快完成書(shū)面整改落實(shí)情況報告。公司今后將加強內部管理、會(huì )計人員專(zhuān)業(yè)知識培訓及全體董事、監事、高級管理人員有關(guān)證券法律法規知識的培訓，加強信息披露事務(wù)管理，依法合規履行信息披露義務(wù)。公司指定信息披露媒體為《證券時(shí)報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證券報》及上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn），有關(guān)信息請以上述指定媒體刊登的信息為準，敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。
特此公告。
海潤光伏科技股份有限公司董事會(huì )
2017年9月13日
相關(guān)閱讀：
驗證碼：
