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四川東材科技集團股份有限公司

                            內部控制審計報告

                           廣會(huì )審字[2017]G16043810088號

目         錄

報告正文…………………………………………………1-2

                            內部控制審計報告

                                                 廣會(huì )審字[2017]G16043810088號

四川東材科技集團股份有限公司全體股東：

    按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則的相關(guān)要求，我們審計了四川東材科技集團股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“ 東材科技” )2016年 12月 31日的財務(wù)報告內部控制的有效性。

    一、企業(yè)對內部控制的責任

    按照《企業(yè)內部控制基本規范》、《企業(yè)內部控制應用指引》、《企業(yè)內部控制評價(jià)指引》的規定，建立健全和有效實(shí)施內部控制，并評價(jià)其有效性是東材科技公司董事會(huì )的責任。

    二、注冊會(huì )計師的責任

    我們的責任是在實(shí)施審計工作的基礎上，對財務(wù)報告內部控制的有效性發(fā)表審計意見(jiàn)，并對注意到的非財務(wù)報告內部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

    三、內部控制的固有局限性

    內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來(lái)內部控制的有效性具有一定風(fēng)險。