600668:尖峰集團委托理財管理制度
浙江尖峰集團股份有限公司
委托理財管理制度
第一章 總則
第一條 為加強與規范浙江尖峰集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）委
托理財業(yè)務(wù)的管理，保證公司資金、財產(chǎn)安全，有效防范、控制風(fēng)險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《主板上市公司規范運作指引》及《公司章程》等法律、法規、規范性文件及公司章程的有關(guān)規定，結合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二章 基本定義及規定
第二條 本制度所稱(chēng)委托理財是指在國家政策允許的情況下，公司在控制投
資風(fēng)險的前提下，以提高資金使用效率、增加現金資產(chǎn)收益為原則，通過(guò)商業(yè)銀行等金融機構進(jìn)行低風(fēng)險的投資理財業(yè)務(wù)的行為；公司投資的委托理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財、信托產(chǎn)品、委托貸款、債券、基金投資等合規委托理財產(chǎn)品。
第三條 公司從事委托理財應堅持“規范運作、防范風(fēng)險、謹慎投資、保值
增值”的原則；委托理財的資金為公司閑置自有資金，不得擠占公司正常運營(yíng)和項目建設資金，以不影響公司正常經(jīng)營(yíng)和主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展為先決條件。
第四條 公司進(jìn)行委托理財，必須充分防范風(fēng)險，委托理財產(chǎn)品的發(fā)行方應
是資信、財務(wù)狀況良好、盈利能力強的金融機構，交易標的必須是低風(fēng)險、流動(dòng)性好、安全性高的產(chǎn)品。
第五條 公司進(jìn)行委托理財時(shí)，應當嚴格按照本制度規定的決策程序、報告
制度和控制措施實(shí)施，并根據公司的風(fēng)險承受能力確定投資規模。
第六條 公司必須以公司名義設立理財產(chǎn)品賬戶(hù)，不得使用其他公司或個(gè)人
賬戶(hù)進(jìn)行理財業(yè)務(wù)相關(guān)的行為。每筆委托理財投資業(yè)務(wù)的期限均不得超過(guò)12個(gè)月。
第七條 公司控股（含全資）子公司一律不得進(jìn)行任何委托理財業(yè)務(wù)。
第三章 管理機構、審批權限及決策程序
第八條 公司財務(wù)部為公司委托理財的職能管理機構，負責委托理財產(chǎn)品業(yè)
務(wù)的經(jīng)辦和日常管理；負責委托理財產(chǎn)品的財務(wù)核算。主要職能包括：
（一）負責投資前論證，對委托理財的資金來(lái)源、投資規模、預期收益進(jìn)行可行性分析，對受托方資信、投資品種等進(jìn)行風(fēng)險性評估，必要時(shí)聘請外部專(zhuān)業(yè)機構提供投資咨詢(xún)服務(wù)。
（二）負責及時(shí)將委托理財協(xié)議、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、風(fēng)險提示書(shū)等重要業(yè)務(wù)資料歸檔保存。
（三）公司建立委托理財報告制度，公司財務(wù)部指定專(zhuān)人于每季度結束后10日內，向公司財務(wù)負責人、公司總經(jīng)理、董事長(cháng)報告本季度委托理財情況、盈虧情況及風(fēng)險控制情況。
（四）負責監督委托理財業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，落實(shí)風(fēng)險控制措施；如發(fā)現委托理財出現異常情況時(shí)，應當及時(shí)向公司財務(wù)負責人及公司總經(jīng)理、董事長(cháng)報告。
（五）在理財業(yè)務(wù)到期日，負責向受托方及時(shí)催收理財本金及收益。
第九條 公司進(jìn)行委托理財，審批權限及決策程序如下：
（一）根據公司章程規定，委托理財金額（指余額，不包括已到期收回的委托理財，下同）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)（按合并財務(wù)報表中歸屬于母公司所有者權益計算，下同）的5%以下，且絕對金額不超過(guò)3000萬(wàn)元的，由公司董事長(cháng)批準后實(shí)施。
（二）委托理財金額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的50%以下、且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元的，應提交公司董事會(huì )批準后實(shí)施。
（三）委托理財金額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的50%以上，應當在公司董事會(huì )審議通過(guò)后提交公司股東大會(huì )審議，經(jīng)公司股東大會(huì )批準后實(shí)施。
（四）公司財務(wù)部在對委托理財產(chǎn)品前期調研、論證基礎上，向公司財務(wù)負責人、總經(jīng)理提交委托理財產(chǎn)品方案；公司財務(wù)負責人、總經(jīng)理負責對委托理財產(chǎn)品方案進(jìn)行審核；公司董事長(cháng)、董事會(huì )或股東大會(huì )分別依據公司章程以及本制度行使相應的審批權限進(jìn)行審批。
第四章 信息披露
第十條 公司進(jìn)行委托理財應嚴格按照相關(guān)法律、法規及規范性文件要求及
時(shí)履行信息披露義務(wù)，當發(fā)生需要披露的委托理財事項時(shí)，公司財務(wù)部應在事項發(fā)生當天通知公司董事會(huì )秘書(shū)或證券事務(wù)代表，并協(xié)助辦理信息披露工作。公司披露的委托理財事項應至少包含以下內容：
（一）委托理財情況概述；
（二） 委托理財的資金來(lái)源；
（三）委托理財合同的主要內容；
（四）需履行審批程序的說(shuō)明；
（五）委托理財對公司的影響；
（六）委托理財及風(fēng)險控制措施；
（七）截止公告日，公司累計進(jìn)行委托理財的金額。
第十一條 根據上海證券交易所《上市股票規則》規定，公司在連續十二個(gè)
月內累計計算委托理財業(yè)務(wù)的發(fā)生額占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 10%
以上，應當及時(shí)披露相關(guān)信息。已經(jīng)按照上海證券交易所《上市股票規則》規定披露相關(guān)信息的委托理財金額，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。
第五章 核算管理
第十二條 公司進(jìn)行的委托理財完成后，應及時(shí)取得相應的投資證明或其它
有效證據并及時(shí)記賬，相關(guān)合同、協(xié)議等應作為重要業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔。
第十三條 公司財務(wù)部門(mén)應根據《企業(yè)會(huì )計準則》等相關(guān)規定，對公司委托
理財業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財務(wù)報表中正確列報。
第十四條 公司應當建立并完善委托理財項目明細賬表。
第六章 風(fēng)險控制
第十五條 委托理財情況由公司審計部門(mén)進(jìn)行日常監督，定期對公司委托理
財的進(jìn)展情況、盈虧情況、風(fēng)險控制情況和資金使用情況進(jìn)行審計、核實(shí)。
第十六條 公司進(jìn)行委托理財，應當選擇資信、財務(wù)狀況良好、盈利能力強
的合格專(zhuān)業(yè)理財機構作為受托方，并與受托方簽訂書(shū)面合同，明確委托理財的金額、期間、投資品種、雙方的權利義務(wù)及法律責任等，必要時(shí)要求提供擔保。公司董事會(huì )指派公司財務(wù)負責人跟蹤委托理財的進(jìn)展情況及投資安全狀況。財務(wù)負責人發(fā)現公司委托理財出現異常情況時(shí)應當及時(shí)向董事會(huì )報告，以便董事會(huì )立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。
第十七條 公司獨立董事可以對委托理財情況進(jìn)行檢查。獨立董事在公司內
部審計核查的基礎上，以董事會(huì )審計委員會(huì )核查為主，必要時(shí)由二名以上獨立董事提議，有權聘任獨立的外部審計機構進(jìn)行委托理財的專(zhuān)項審計。獨立董事應對提交董事會(huì )審議的委托理財事項發(fā)表獨立意見(jiàn)。
第十八條 公司監事會(huì )有權對公司委托理財情況進(jìn)行定期或不定期的檢查。
如發(fā)現違規操作情況可提議召開(kāi)董事會(huì )審議停止公司的相關(guān)投資活動(dòng)。
第十九條 公司委托理財具體執行人員及其他知情人員在相關(guān)信息公開(kāi)披露
前不得將公司投資情況透露給其他個(gè)人或組織，但法律、法規或規范性文件另有規定的除外。
第二十條 凡違反相關(guān)法律法規、本制度及公司其他規定或由于工作不盡職，
致使公司遭受損失或收益低于預期，將視具體情況，追究相關(guān)人員的責任。
第七章 附則
第二十一條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規、規范性文件以及
《公司章程》的有關(guān)規定執行。本制度與有關(guān)法律、法規、規范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規定不一致的，以有關(guān)法律、法規、規范性文件以及《公司章程》的規定為準。
第二十二條 本制度由公司董事會(huì )負責解釋和修訂。自董事會(huì )審議通過(guò)之日
起實(shí)施。
浙江尖峰集團股份有限公司
董事會(huì )
二�一七年八月
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