600215:長(cháng)春經(jīng)開(kāi)2016年度內部控制評價(jià)報告
公司代碼：600215 公司簡(jiǎn)稱(chēng)：長(cháng)春經(jīng)開(kāi)
長(cháng)春經(jīng)開(kāi)（集團）股份有限公司
2016年度內部控制評價(jià)報告
長(cháng)春經(jīng)開(kāi)（集團）股份有限公司全體股東：
根據《企業(yè)內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)內部控制規范體系），結合本公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）內部控制制度和評價(jià)辦法，在內部控制日常監督和專(zhuān)項監督的基礎上，我們對公司2016年12月31日（內部控制評價(jià)報告基準日）的內部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實(shí)施內部控制，評價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內部控制評價(jià)報告是公司董事會(huì )的責任。監事會(huì )對董事會(huì )建立和實(shí)施內部控制進(jìn)行監督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會(huì )、監事會(huì )及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現發(fā)展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價(jià)結果推測未來(lái)內部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二. 內部控制評價(jià)結論
1. 公司于內部控制評價(jià)報告基準日，是否存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務(wù)報告內部控制評價(jià)結論
√有效□無(wú)效
根據公司財務(wù)報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷，董事會(huì )認為，公司已按照企業(yè)內部控制規范體系和相關(guān)規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內部控制。
3. 是否發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷
□是√否
根據公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司未發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷。
4. 自?xún)炔靠刂圃u價(jià)報告基準日至內部控制評價(jià)報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價(jià)結論的因素
□適用√不適用
自?xún)炔靠刂圃u價(jià)報告基準日至內部控制評價(jià)報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價(jià)結論的因素。
5. 內部控制審計意見(jiàn)是否與公司對財務(wù)報告內部控制有效性的評價(jià)結論一致
√是□否
6. 內部控制審計報告對非財務(wù)報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價(jià)報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價(jià)工作情況
(一). 內部控制評價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險導向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。
1. 納入評價(jià)范圍的主要單位包括：長(cháng)春經(jīng)開(kāi)（集團）股份有限公司，吉林省六合房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公
司，長(cháng)春經(jīng)開(kāi)集團東方房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，長(cháng)春經(jīng)開(kāi)集團工程建設有限責任公司，長(cháng)春經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區建筑工程有限公司，長(cháng)春經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區工程電氣安裝有限公司，長(cháng)春經(jīng)開(kāi)大廈物業(yè)服務(wù)有限公司和長(cháng)春經(jīng)開(kāi)集團物業(yè)服務(wù)有限公司等。
2. 納入評價(jià)范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額之比 100%
納入評價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營(yíng)業(yè)收入總額之比 100%
3. 納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:
納入評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項包括：1、組織架構；2、發(fā)展戰略；3、人力資源；4、社會(huì )責任；5、企業(yè)文化；6、資金活動(dòng)；7、采購業(yè)務(wù)；8、資產(chǎn)管理；9、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；10、工程項目；11、擔保業(yè)務(wù)；12、業(yè)務(wù)外包；13、財務(wù)報告；14、全面預算；15、合同管理；16、關(guān)聯(lián)交易；17、內部信息傳遞；18、信息系統；19、內部監督等。
4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：
發(fā)展戰略、財務(wù)報告、資金活動(dòng)、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務(wù)、工程項目、合同管理、關(guān)聯(lián)交易、全面預算等。
5. 上述納入評價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他說(shuō)明事項
無(wú)
(二). 內部控制評價(jià)工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業(yè)內部控制規范體系及其他內部控制監管要求，結合本公司內部控制手冊和公司內部控制評價(jià)辦法，在內部控制日常監督和專(zhuān)項監督的基礎上，組織開(kāi)展內部控制評價(jià)工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會(huì )根據企業(yè)內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區分財務(wù)報告內部控制和非財務(wù)報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務(wù)報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定量標準如下：
指標名稱(chēng) 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
內部控制缺陷可
能導致或導致的 資產(chǎn)總額的0.5% �Q錯
潛在錯報與資產(chǎn) 錯報�R資產(chǎn)總額的1% 報資產(chǎn)總額的1% 錯報資產(chǎn)總額的0.5%
管理相關(guān)的，以資
產(chǎn)總額指標衡量
內部控制缺陷可
能導致或導致的 營(yíng)業(yè)收入的1% �Q錯報
潛在錯報與利潤 錯報�R營(yíng)業(yè)收入的3% 營(yíng)業(yè)收入的3% 錯報營(yíng)業(yè)收入的1%
表有關(guān)的，以營(yíng)業(yè)
收入指標衡量
說(shuō)明:
定量標準中所指的財務(wù)指標值均為公司上年度經(jīng)審計的合并報表數據。
公司確定的財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定性標準如下：
缺陷性質(zhì) 定性標準
①公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為；
重大缺陷 ②公司已經(jīng)公告的財務(wù)報告出現重大差錯進(jìn)行錯報更正；
③注冊會(huì )計師發(fā)現的卻未被公司內部控制識別的當期財務(wù)報告中的重大錯報；
④審計委員會(huì )和審計部門(mén)對公司的對外財務(wù)報告和財務(wù)報告內部控制監督無(wú)效。
①未依照公認會(huì )計準則選擇和應用會(huì )計政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
重要缺陷 ③對于非常規或特殊交易的賬務(wù)處理沒(méi)有建立相應的控制機制或沒(méi)有實(shí)施且沒(méi)有
相應的補償性控制；
④對于期末財務(wù)報告過(guò)程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)
報表達到真實(shí)、完整的目標。
一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
3. 非財務(wù)報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定量標準如下：
指標名稱(chēng) 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
直接財產(chǎn)損失金 直接財產(chǎn)損失金額 500萬(wàn)元�Q直接財產(chǎn)損 10萬(wàn)元�Q直接財產(chǎn)損失金
額 �R1000萬(wàn)元 失金額1000萬(wàn)元 額500萬(wàn)元
公司確定的非財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定性標準如下：
非財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定性標準主要以缺陷對業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生的可能性作判定。
缺陷性質(zhì) 定性標準
重大缺陷 如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì )嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定
性、或使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。
重要缺陷 如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì )顯著(zhù)降低工作效率或效果、或顯著(zhù)加大效果的不確
定性、或使之顯著(zhù)偏離預期目標為重要缺陷。
一般缺陷 如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì )降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、或
使之偏離預期目標為一般缺陷。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務(wù)報告內部控制重要缺陷
□是√否
1.3. 一般缺陷
無(wú)
1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重要缺陷
□是√否
2.3. 一般缺陷
無(wú)
2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司是否發(fā)現未完成整改的非財務(wù)報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司是否發(fā)現未完成整改的非財務(wù)報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關(guān)重大事項說(shuō)明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用√不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進(jìn)方向
□適用√不適用
3. 其他重大事項說(shuō)明
□適用√不適用
董事長(cháng)（已經(jīng)董事會(huì )授權）：陳平
長(cháng)春經(jīng)開(kāi)（集團）股份有限公司
2017年4月27日
相關(guān)閱讀：
驗證碼：
