600206:有研新材限制性股票激勵計劃實(shí)施考核管理辦法(3)
有研新材料股份有限公司
限制性股票激勵計劃實(shí)施考核管理辦法
為保證有研新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）股權激勵計劃的順利進(jìn)行，進(jìn)一步完善公司法人治理結構，形成良好均衡的價(jià)值分配體系，激勵公司董事、高級管理人員、核心管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)骨干人員誠信勤勉地開(kāi)展工作，保證公司業(yè)績(jì)穩步提升，確保公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現，根據國家有關(guān)規定和公司實(shí)際，特制定本辦法。
一、考核目的
進(jìn)一步完善公司法人治理結構，建立和完善公司激勵約束機制，保證股權激勵計劃的順利實(shí)施，并在最大程度上發(fā)揮股權激勵的作用，進(jìn)而確保公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。
二、考核原則
考核評價(jià)必須堅持公正、公開(kāi)、公平的原則，嚴格按照本辦法和考核對象的業(yè)績(jì)進(jìn)行評價(jià)，以實(shí)現股權激勵計劃與激勵對象工作業(yè)績(jì)、貢獻緊密結合，從而提高管理績(jì)效，實(shí)現公司與全體股東利益最大化。
三、考核范圍
本辦法適用于參與公司本次激勵計劃的所有激勵對象，包括公司董事、高級管理人員、中層管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干以及董事會(huì )認為對公司有特殊貢獻的其他人員（不包括獨立董事、監事）。
四、考核機構
公司董事會(huì )薪酬與考核委員會(huì )負責領(lǐng)導和組織考核工作，并負責對董事、高級管理人員等激勵對象進(jìn)行考核。
五、績(jì)效考評評價(jià)指標及標準
（一）限制性股票的授予條件
公司業(yè)績(jì)考核條件達標，即達到以下條件：相對于2015年，公司2016年度
凈利潤增長(cháng)率不低于25%，ROE不低于1.7%，且上述指標都不低于對標企業(yè)50
分位值；同時(shí)，2016年ΔEVA為正值。
以上指標均以指歸屬于上市公司股東的凈利潤為核算依據。
（二）限制性股票的解除限售條件
1、公司層面業(yè)績(jì)考核要求
本計劃授予的限制性股票，在2018-2020年的3個(gè)會(huì )計年度中，分年度進(jìn)行績(jì)效考核并解除限售，每個(gè)會(huì )計年度考核一次，以達到公司業(yè)績(jì)考核目標作為激勵對象的解除限售條件。各年度公司業(yè)績(jì)考核目標如表所示：
限售期 業(yè)績(jì)考核目標
以2016年為基準年，2018年凈利潤復合增長(cháng)率不低于25%；ROE
第一個(gè)解除限售期 不低于2.6%；且上述指標都不低于對標企業(yè)75分位值；同時(shí)，
2018年ΔEVA為正值。
以2016年為基準年，2019年凈利潤復合增長(cháng)率不低于25%；ROE
第二個(gè)解除限售期 不低于3.3%；且上述指標都不低于對標企業(yè)75分位值；同時(shí)，
2019年ΔEVA為正值。
以2016年為基準年，2020年凈利潤復合增長(cháng)率不低于25%；ROE
第三個(gè)解除限售期 不低于4%；且上述指標都不低于對標企業(yè)75分位值；同時(shí)，2020
年ΔEVA為正值。
以上指標均以指歸屬于上市公司股東的凈利潤為核算依據。
限售期內歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個(gè)會(huì )計年度的平均水平且不得為負。
由本次股權激勵產(chǎn)生的激勵成本將在管理費用中列支。
若限制性股票解除限售上一年度考核不合格，激勵對象當年度限制性股票不可解除限售，由公司按照本激勵計劃回購限制性股票并注銷(xiāo)。
注：對標企業(yè)樣本公司按照證監會(huì )行業(yè)分類(lèi)標準，選取與有研新材主營(yíng)業(yè)務(wù)較為相似的上市公司。在年度考核過(guò)程中行業(yè)樣本若出現主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化或出現偏離幅度過(guò)大的樣本極值，則將由公司董事會(huì )在年終考核時(shí)剔除或更換樣本。
2、個(gè)人層面業(yè)績(jì)考核要求
薪酬與考核委員會(huì )將對激勵對象每個(gè)考核年度的綜合考評進(jìn)行打分，并依照激勵對象的業(yè)績(jì)完成率確定其解除限售比例，個(gè)人當年實(shí)際可解除限售數量＝標準系數×個(gè)人當年計劃解除限售比例。
若激勵對象上一年度個(gè)人績(jì)效考核結果為 A/B/C 檔，則上一年度激勵對象
個(gè)人績(jì)效考核“合格”，激勵對象可按照本激勵計劃規定的比例分批次解除限售。
若激勵對象上一年度個(gè)人績(jì)效考核結果為D檔，則上一年度激勵對象個(gè)人績(jì)效
考核為“不合格”，公司將按照限制性股票激勵計劃的規定，回購該激勵對象當期限制性股票額度，由公司按照本激勵計劃統一回購并注銷(xiāo)。
等級 A-優(yōu)秀 B-良好 C-基本合格 D-不合格
解除限售比例 100% 80% 0%
六、考核期間與次數
（一）考核期間
激勵對象獲授或限制性股票解除限售的前一會(huì )計年度。
（二）考核次數
限制性股票激勵期間計劃解除限售考核年度每年度一次。
七、考核程序
公司人力資源部在董事會(huì )薪酬與考核委員會(huì )的指導下負責具體的考核工作，保存考核結果，并在此基礎上形成績(jì)效考核報告上交董事會(huì )薪酬與考核委員會(huì )。
八、考核結果管理
（一）考核結果反饋與申訴
考核對象有權了解自己的考核結果，員工直接主管應在考核工作結束后 5
個(gè)工作日內將考核結果通知被考核對象。
如果考核對象對自己的考核結果有異議，可與人力資源部溝通解決。如無(wú)法溝通解決，被考核對象可向薪酬與考核委員會(huì )申訴，薪酬與考核委員會(huì )需在 10個(gè)工作日內進(jìn)行復核并確定最終考核結果或等級。
（二）考核結果歸檔
考核結束后，考核結果作為保密資料歸檔保存。
九、附則
（一）本辦法由董事會(huì )負責制訂、解釋及修訂。
（二）本辦法經(jīng)公司股東大會(huì )審議通過(guò)并自股權激勵計劃生效后實(shí)施。
有研新材料股份有限公司董事會(huì )
二○一七年十月十六日
相關(guān)閱讀：
驗證碼：
