600537:億晶光電獨立董事對第五屆董事會(huì )第二十六次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
億晶光電科技股份有限公司獨立董事
對第五屆董事會(huì )第二十六次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)根據《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導意見(jiàn)》、《上市公司治理準則》以及《關(guān)于加強社會(huì )公眾股股東權益保護的若干規定》的要求和《公司章程》的有關(guān)規定，我們作為億晶光電科技股份有限公司（下稱(chēng)“公司”、“本公司”）獨立董事，基于獨立判斷的立場(chǎng)，就公司第五屆董事會(huì )第二十六次會(huì )議審議的有關(guān)議案發(fā)表如下獨立意見(jiàn)：
一、《關(guān)于為全資子公司提供擔保的議案》的獨立意見(jiàn)
公司為全資子公司提供擔保，是為了滿(mǎn)足常州億晶的生產(chǎn)和發(fā)展需要，本次擔保的對象為合并報表范圍內的子公司，公司能有效地控制和防范風(fēng)險。上述擔保符合《關(guān)于規范上市公司對外擔保行為的通知》以及《關(guān)于執行證監發(fā)[2005]120號文有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明》等相關(guān)規定和本公司《對外擔保管理制度》對于擔保審批權限的規定，其決策程序合法、有效。綜上，同意公司本次為全資子公司提供擔保。
二、關(guān)于《關(guān)于公司會(huì )計政策變更的議案》 的獨立意見(jiàn)
本次會(huì )計政策變更是根據財政部《關(guān)于印發(fā)＜企業(yè)會(huì )計準則第 42 號―持有
待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營(yíng)＞的通知》（財會(huì )[2017]13 號）、《關(guān)
于印發(fā)修訂
<企業(yè)會(huì )計準則第16號―政府補助>
的通知》（財會(huì )[2017]15號）相
關(guān)規定進(jìn)行的合理變更，使公司的會(huì )計政策符合財政部、中國證監會(huì )和上海證券交易所等相關(guān)規定，能夠客觀(guān)、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，符合公司和所有股東的利益。本次會(huì )計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定，沒(méi)有損害公司及中小股東的權益。因此，同意公司本次會(huì )計政策變更。
(以下無(wú)正文)
（本頁(yè)簽署頁(yè)，僅供出席億晶光電科技股份有限公司第五屆董事會(huì )第二十六次會(huì )議的公司獨立董事用于簽署獨立意見(jiàn)之用）
全體獨立董事（簽字）：
張燕 徐進(jìn)章 孫榮貴
簽署日期：2017年8月18日
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