南玻A:獨立董事關(guān)于第八屆董事會(huì )第二次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
中國南玻集團股份有限公司獨立董事
關(guān)于第八屆董事會(huì )第二次會(huì )議相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
依據《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見(jiàn)》、《深圳證券交易所股票上市規則》(2014年修訂)及《中國南玻集團股份有限公司章程》等法律、法規和規范性文件的有關(guān)規定，現說(shuō)明如下：
一、 關(guān)于公司對外擔保情況和控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專(zhuān)項說(shuō)明及獨
立意見(jiàn)
1、截止2017年6月30日，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資
金的情況。
2、公司2017年半年度對外擔保情況如下：
（1）公司沒(méi)有為本公司以外的任何單位或個(gè)人提供擔保；
（2）公司沒(méi)有為控股股東及公司持股 50%以下其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或
個(gè)人提供擔保；
（3）報告期末，公司為控股子公司的擔保余額約111,471萬(wàn)元人民幣，占公司截
止2016年底經(jīng)審計的歸屬母公司凈資產(chǎn)的 14.27%，占總資產(chǎn)的6.57%；
（4）公司為控股子公司的所有擔保已按照法律法規、公司章程和其他制度規定進(jìn)行了必要的審議程序，所有擔保均經(jīng)過(guò)董事會(huì )或股東大會(huì )審議，并履行了信息披露義務(wù)；
（5）公司制定了《對外擔保管理辦法》，明確規定了擔保業(yè)務(wù)評審、審批、執行、風(fēng)險控制、披露等各項內容，建立了完善的對外擔保內部控制制度；
（6）公司已充分揭示了為控股子公司的擔保存在的風(fēng)險，沒(méi)有明顯的跡象表明公司可能因被擔保方債務(wù)違約而承擔擔保責任；
（7）報告期內，對控股子公司每筆擔保的主要情況如下表（單位：萬(wàn)元）：
單位：萬(wàn)元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱(chēng) 相關(guān)公告擔保額度期（協(xié)議簽署 額 擔保類(lèi)型 擔保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔保
公司與子公司之間擔保情況
擔保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱(chēng) 相關(guān)公告擔保額度期（協(xié)議簽署 額 擔保類(lèi)型 擔保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔保
宜昌南玻光電 2017年 2017年05月
玻璃有限公司 05月22 5,47226日 3,284一般保證 2年 否 否
日
宜昌南玻光電 2016年 2017年05月
玻璃有限公司 12月14 2,43223日 1,459一般保證 1年 否 否
日
吳江南玻玻璃 2016年 2017年03月
有限公司 08月12 10,00007日 7,000一般保證 1年 否 否
日
東莞南玻工程 2016年 2016年08月
玻璃有限公司 08月12 11,20019日 10,000一般保證 1年 否 否
日
東莞南玻工程 2017年 2017年02月
玻璃有限公司 01月13 18,00009日 13,000一般保證 1年 否 否
日
宜昌南玻顯示 2017年 2017年06月
器件有限公司 05月31 3,64815日 2,189一般保證 3年 否 否
日
天津南玻節能 2016年 2017年02月
玻璃有限公司 08月12 10,00014日 2,000一般保證 1年 否 否
日
四川南玻節能 2016年 2016年08月
玻璃有限公司 03月23 13,00012日 2,000一般保證 1年 否 否
日
四川南玻節能 2017年 2017年04月
玻璃有限公司 01月23 5,00011日 2,000一般保證 1年 否 否
日
吳江南玻華東 2016年 2017年04月
工程玻璃有限 08月12 10,00028日 6,000一般保證 1年 否 否
公司 日
吳江南玻華東 2016年 2017年04月
工程玻璃有限 12月14 10,00026日 2,000一般保證 1年 否 否
公司 日
咸寧南玻節能 2016年 2017年06月
玻璃有限公司 08月12 10,00021日 2,600一般保證 1年 否 否
日
咸寧南玻節能 2016年 2016年12月
玻璃有限公司 03月23 10,00020日 5,500一般保證 3年 否 否
日
東莞南玻太陽(yáng) 2016年 15,0002017年06月 3,300一般保證 1年 否 否
能玻璃有限公 12月14 14日
司 日
宜昌南玻硅材 2017年 2017年04月
料有限公司 01月13 2,00026日 2,000一般保證 1年 否 否
日
咸寧南玻光電 2016年 2017年01月
玻璃有限公司 08月12 30,00003日 19,000一般保證 5年 否 否
日
清遠南玻節能 2016年 2016年12月
新材料有限公 08月12 5,00014日 3,060一般保證 1年 否 否
司 日
宜昌南玻光電 2017年 2017年05月
玻璃有限公司 05月22 10,03231日 6,080一般保證 3年 否 否
日
宜昌南玻硅材 2017年 2017年06月
料有限公司 05月22 20,00022日 19,000一般保證 3年 否 否
日
報告期內審批對子公司擔 報告期內對子公司擔保
259,606實(shí)際發(fā)生額合計（B2） 80,851
保額度合計（B1）
報告期末已審批的對子公 報告期末對子公司實(shí)際
438,794擔保余額合計（B4） 111,471
司擔保額度合計（B3）
子公司對子公司的擔保情況
擔保額度 實(shí)際發(fā)生日 實(shí)際擔保金 是否履 是否為
擔保對象名稱(chēng) 相關(guān)公告擔保額度期（協(xié)議簽署 額 擔保類(lèi)型 擔保期 行完畢 關(guān)聯(lián)方
披露日期 日） 擔保
公司擔?？傤~（即前三大項的合計）
報告期內審批擔保額度合 報告期內擔保實(shí)際發(fā)生
259,606額合計（A2+B2+C2） 80,851
計（A1+B1+C1）
報告期末已審批的擔保額 報告期末實(shí)際擔保余額
438,794合計（A4+B4+C4） 111,471
度合計（A3+B3+C3）
實(shí)際擔?？傤~（即A4+B4+C4）占公司凈資產(chǎn)的比 13.79%
例
其中：
為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保的余額 0
（D）
直接或間接為資產(chǎn)負債率超過(guò)70%的被擔保對象 0
提供的債務(wù)擔保余額（E）
擔?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（F） 0
上述三項擔保金額合計（D+E+F） 0
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說(shuō)明（如有） 如子公司未按約定履行還款責任，本公司須在保證范
圍內承擔連帶擔保責任。
違反規定程序對外提供擔保的說(shuō)明（如有） 無(wú)
綜上所述，我們認為公司的對外擔保符合中國證監會(huì )發(fā)布的“關(guān)于規范上市公司對外擔保行為的通知”（證監發(fā)[2005]120號）的要求。
二、關(guān)于會(huì )計政策變更的獨立意見(jiàn)
本次會(huì )計政策變更是根據財政部《關(guān)于印發(fā)修訂
<企業(yè)會(huì )計準則第 16 號―政府 補助>
的通知》（財會(huì )[2017]15 號）相關(guān)要求進(jìn)行的合理變更，使公司的會(huì )計政策符合
財政部、中國證券監督管理委員會(huì )、深圳證券交易所等相關(guān)規定，能夠客觀(guān)、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，該變更僅對財務(wù)報表項目列示產(chǎn)生影響，對公司凈資產(chǎn)和凈利潤不產(chǎn)生影響。本次會(huì )計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，我們同意本次會(huì )計政策變更。
獨立董事：靳慶軍、詹偉哉、朱桂龍
日期：2017年8月18日
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