佛山照明:2017年半年度報告
佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告 2017 年 08 月 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會(huì )、監事會(huì )及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的 真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個(gè)別和 連帶的法律責任。 公司負責人何勇、主管會(huì )計工作負責人劉醒明及會(huì )計機構負責人(會(huì )計主管 人員)湯瓊蘭聲明：保證本半年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會(huì )會(huì )議。 半年度報告涉及未來(lái)計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實(shí)質(zhì)承諾， 請投資者注意投資風(fēng)險。 公司已在本報告中描述了存在的市場(chǎng)競爭加劇的風(fēng)險、原材料價(jià)格波動(dòng)的 風(fēng)險、存貨發(fā)生跌價(jià)損失的風(fēng)險、匯率波動(dòng)的風(fēng)險及應收賬款發(fā)生壞賬的風(fēng)險， 敬請投資者查閱本報告第四節“經(jīng)營(yíng)情況討論與分析”中“十、 公司面臨的風(fēng)險 和應對措施”。 公司計劃不派發(fā)現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 目錄 2017 半年度報告.................................................................................................................................1 第一節 重要提示、釋義....................................................................................................................2 第二節 公司簡(jiǎn)介和主要財務(wù)指標....................................................................................................5 第三節 公司業(yè)務(wù)概要........................................................................................................................8 第四節 經(jīng)營(yíng)情況討論與分析.......................................................................................................... 11 第五節 重要事項..............................................................................................................................28 第六節 股份變動(dòng)及股東情況..........................................................................................................28 第七節 優(yōu)先股相關(guān)情況..................................................................................................................34 第八節 董事、監事、高級管理人員情況......................................................................................35 第九節 公司債相關(guān)情況..................................................................................................................36 第十節 財務(wù)報告..............................................................................................................................36 第十一節 備查文件目錄................................................................................................................133 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 釋義 釋義項 指 釋義內容 本公司、公司、佛山照明 指 佛山電器照明股份有限公司 中國證監會(huì )、證監會(huì ) 指 中國證券監督管理委員會(huì ) 深交所 指 深圳證券交易所 股東大會(huì ) 指 佛山電器照明股份有限公司股東大會(huì ) 董事會(huì ) 指 佛山電器照明股份有限公司董事會(huì ) 監事會(huì ) 指 佛山電器照明股份有限公司監事會(huì ) 元、萬(wàn)元 指 人民幣元、萬(wàn)元 報告期、本報告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 第二節 公司簡(jiǎn)介和主要財務(wù)指標 一、公司簡(jiǎn)介 股票簡(jiǎn)稱(chēng) 佛山照明/粵照明 B 股票代碼 000541/200541 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱(chēng) 佛山電器照明股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱(chēng)（如有） 佛山照明 公司的外文名稱(chēng)（如有） FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD 公司的外文名稱(chēng)縮寫(xiě)（如 有） FSL 公司的法定代表人 何勇 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì )秘書(shū) 證券事務(wù)代表 姓名 林奕輝 黃玉芬 聯(lián)系地址 廣東省佛山市禪城區汾江北路 64 號 廣東省佛山市禪城區汾江北路 64 號 電話(huà) （ 0757） 82810239 （ 0757） 82966028 傳真 （ 0757） 82816276 （ 0757） 82816276 電子信箱 fsl-yh@126.com fslhyf@163.com 三、其他情況 1、公司聯(lián)系方式 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司注冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱報告期無(wú)變化，具體可參見(jiàn) 2016 年年 報。 2、信息披露及備置地點(diǎn) 信息披露及備置地點(diǎn)在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 公司選定的信息披露報紙的名稱(chēng)，登載半年度報告的中國證監會(huì )指定網(wǎng)站的網(wǎng)址，公司半年度報告備置地 報告期無(wú)變化，具體可參見(jiàn) 2016 年年報。 四、主要會(huì )計數據和財務(wù)指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會(huì )計數據 □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期 增減 營(yíng)業(yè)收入（元） 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 15.28% 歸屬于上市公司股東的凈利潤 （元） 228,494,660.57 206,925,812.72 10.42% 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng) 常性損益的凈利潤（元） 227,184,233.70 206,637,093.68 9.94% 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ （元） -31,063,187.22 291,628,307.06 -110.65% 基本每股收益（元/股） 0.1796 0.1627 10.39% 稀釋每股收益（元/股） 0.1796 0.1627 10.39% 加權平均凈資產(chǎn)收益率 4.99% 3.94% 1.05% 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度 末增減 總資產(chǎn)（元） 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 -5.36% 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) （元） 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12 -5.67% 五、境內外會(huì )計準則下會(huì )計數據差異 1、同時(shí)按照國際會(huì )計準則與按照中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照國際會(huì )計準則與按照中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時(shí)按照境外會(huì )計準則與按照中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在按照境外會(huì )計準則與按照中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 六、非經(jīng)常性損益項目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 金額 說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準備的沖 銷(xiāo)部分） -4,255,164.43 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按 照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,869,949.96 除上述各項之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 1,637,836.66 減：所得稅影響額 -57,390.05 少數股東權益影響額（稅后） -414.63 合計 1,310,426.87 -- 對公司根據《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損 益項目，以及把《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性 損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說(shuō)明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在將根據《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義、列 舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目的情形。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 第三節 公司業(yè)務(wù)概要 一、報告期內公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1 、公司主要業(yè)務(wù)及產(chǎn)品 公司自上市以來(lái)，主營(yíng)業(yè)務(wù)一直是照明產(chǎn)品的生產(chǎn)、研發(fā)和銷(xiāo)售，產(chǎn)品主要包括LED照明產(chǎn)品和傳統 照明產(chǎn)品。公司產(chǎn)品種類(lèi)多，規格齊全，主要產(chǎn)品包含LED光源、 LED燈具、日光燈、鹵素燈、節能燈、熒 光燈、機動(dòng)車(chē)燈、傳統燈具等，公司是照明行業(yè)內產(chǎn)品規格最多的企業(yè)，產(chǎn)品廣泛應用于室內外照明、景 觀(guān)照明、機動(dòng)車(chē)燈照明等領(lǐng)域。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司獲得了較多的榮譽(yù)，贏(yíng)得了“中國燈王”的美譽(yù)， “FSL” 和“汾江”被認定為中國馳名商標。 隨著(zhù)多元化戰略的推進(jìn)，公司于2016年將電工板塊作為企業(yè)快速發(fā)展的新引擎，在原有電工產(chǎn)品的基 礎上，大力發(fā)展電工產(chǎn)品，增加了較多的電工產(chǎn)品系列及插座。未來(lái)，公司將努力推進(jìn)照明產(chǎn)品與電工產(chǎn) 品并駕齊驅的戰略布局。 2、主要經(jīng)營(yíng)模式 （ 1）采購模式 公司主要原材料包括燈珠、燈頭、電子元器件、鋁基板、塑料件、金屬材料、石英管、燃料等，采購 工作主要采取招投標的方式進(jìn)行，并成立由關(guān)鍵部門(mén)組成的招投標委員會(huì )對招投標的工作進(jìn)行監督。每種 主要原材料一般都有幾家備選供應商，確保采購價(jià)格公平、原材料供應及時(shí)、質(zhì)量有保障。 （ 2）生產(chǎn)模式 ①、常規產(chǎn)品生產(chǎn) 對于常規產(chǎn)品，公司通過(guò)分析每月的銷(xiāo)售情況及未來(lái)市場(chǎng)需求變化，制定下月的生產(chǎn)計劃，各生產(chǎn)車(chē) 間按計劃生產(chǎn)產(chǎn)品，既控制庫存又保障銷(xiāo)售需求。 ②、訂單生產(chǎn) 不同于傳統照明產(chǎn)品規格穩定、變化少， LED照明產(chǎn)品更新?lián)Q代快，且不同的企業(yè)對產(chǎn)品的外觀(guān)、性 能指標經(jīng)常有不同的要求，因而部分訂單尤其是出口訂單需要根據客戶(hù)的要求進(jìn)行專(zhuān)門(mén)生產(chǎn)。對于此類(lèi)訂 單，實(shí)行以銷(xiāo)定產(chǎn)，使得公司可以根據生產(chǎn)計劃來(lái)制定原材料采購計劃，有效控制原材料的庫存量和采購 價(jià)格，減少資金占用，最大限度提高公司的經(jīng)營(yíng)效率。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 ③、自主生產(chǎn)與外協(xié)加工相結合 公司具有較強的生產(chǎn)能力，大部分產(chǎn)品及零部件均是公司自主生產(chǎn)完成，只有少部分零部件及對技術(shù) 要求不高的產(chǎn)品委托其他廠(chǎng)商按照公司要求進(jìn)行加工生產(chǎn)，公司對其生產(chǎn)過(guò)程進(jìn)行跟蹤，并對最終產(chǎn)品的 質(zhì)量嚴格把關(guān)。通過(guò)部分產(chǎn)品外協(xié)加工，公司產(chǎn)品供應得到了保障。 （ 3）銷(xiāo)售模式 公司主要采用代理商的銷(xiāo)售模式，通過(guò)各種渠道將產(chǎn)品銷(xiāo)售給代理商，銷(xiāo)售部門(mén)下設各事業(yè)部對客戶(hù) 進(jìn)行跟蹤并提供相應的支持。渠道方面，除了鞏固流通批發(fā)渠道的優(yōu)勢外，重點(diǎn)發(fā)力公司較薄弱的專(zhuān)賣(mài)店 渠道、工程商照渠道、電商與零售渠道、機動(dòng)車(chē)燈渠道，提高公司的市場(chǎng)占有率。 3、主要的業(yè)績(jì)驅動(dòng)因素 （ 1）行業(yè)快速發(fā)展 LED產(chǎn)業(yè)作為國家戰略新興產(chǎn)業(yè)，因其高效節能、綠色環(huán)保，使用壽命長(cháng)等特點(diǎn)，近年在全球范圍內 得到了快速發(fā)展。受益于LED產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，公司也取得了較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)。 （ 2）公司自身優(yōu)勢 公司憑借自身技術(shù)優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢、渠道優(yōu)勢和規模優(yōu)勢，牢牢把握行業(yè)快速發(fā)展契機，通過(guò)持續 研發(fā)投入和技術(shù)創(chuàng )新，不斷推進(jìn)主營(yíng)產(chǎn)品技術(shù)升級，加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度，優(yōu)化升級產(chǎn)品銷(xiāo)售結構，同時(shí)通 過(guò)有效控制采購和制造成本，提高管理效率和生產(chǎn)效率，提升公司綜合競爭能力，克服了嚴峻市場(chǎng)形勢帶 來(lái)的困難和挑戰，保持了公司營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)利潤的持續增長(cháng)。 二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況 主要資產(chǎn) 重大變化說(shuō)明 股權資產(chǎn) 本期無(wú)重大變化 固定資產(chǎn) 本期無(wú)重大變化 無(wú)形資產(chǎn) 本期無(wú)重大變化 在建工程 本期比年初增長(cháng) 106.16%，主要是本期增加在建工程項目較多所致。 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 報告期內，公司核心競爭力沒(méi)有發(fā)生變化， 請參考2016年年度報告。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 第四節 經(jīng)營(yíng)情況討論與分析 一、概述 2017年上半年，國內經(jīng)濟保持平穩運行，美國、歐洲等經(jīng)濟體經(jīng)濟逐漸復蘇，穩中向好的宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán) 境為整個(gè)照明行業(yè)的增長(cháng)提供了殷實(shí)的基礎，但是史上最強房地產(chǎn)調控政策的出臺、各國貿易保護主義抬 頭、原材料價(jià)格上漲造成成本費用上升、匯率波動(dòng)加劇、市場(chǎng)競爭日趨激烈等影響，照明應用企業(yè)面臨著(zhù) 不少的挑戰。面對復雜多變的內外部環(huán)境，公司緊緊圍繞董事會(huì )年初提出的“技術(shù)高精尖化、品牌國際化、 生產(chǎn)規?；钡膽鹇阅繕?，專(zhuān)注主業(yè)，不斷提升公司創(chuàng )新能力，加大力度執行海外發(fā)展戰略，持續提高公 司精細化管理水平，取得了較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)。報告期內，公司實(shí)現營(yíng)業(yè)收入202,392.56萬(wàn)元，同比增長(cháng) 15.28%， 實(shí)現歸屬于上市公司股東的凈利潤2.28億元，同比增長(cháng)10.42%。 2017年上半年，公司主要經(jīng)營(yíng)工作情況如下： 1、加強創(chuàng )新能力，提高公司產(chǎn)品技術(shù)水平 公司持續加強研發(fā)投入，不斷提高公司的創(chuàng )新能力，包括加快新產(chǎn)品創(chuàng )新、產(chǎn)品設計原理創(chuàng )新、材料 創(chuàng )新、外觀(guān)創(chuàng )新、智能照明創(chuàng )新，并儲備基礎性及前瞻性技術(shù)工作，依托新技術(shù)、新創(chuàng )意的引入，研發(fā)貼 近用戶(hù)、適應市場(chǎng)的新產(chǎn)品，不斷提高公司的市場(chǎng)競爭力。 2、優(yōu)化產(chǎn)品結構，提高營(yíng)銷(xiāo)能力 公司不斷優(yōu)化產(chǎn)品結構，報告期內，公司LED產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、燈具類(lèi)銷(xiāo)售收入得到持續快速提升， LED產(chǎn)品銷(xiāo)售收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的69.55%， LED燈具類(lèi)銷(xiāo)售收入占LED銷(xiāo)售收入的45.75%。推出的新產(chǎn)品 也迅速得到市場(chǎng)認可，較好地保障了公司營(yíng)業(yè)收入的增長(cháng)。 營(yíng)銷(xiāo)是公司業(yè)績(jì)增長(cháng)的源泉，公司一直重視渠道建設。內銷(xiāo)方面，傳統渠道與新興渠道相互配合，探 索線(xiàn)下共享線(xiàn)上發(fā)展的模式，實(shí)行流量、體驗、消費、服務(wù)及利益的共享；利用電商資源平臺，進(jìn)行差異 化主推，實(shí)行以風(fēng)格店鋪為主的以產(chǎn)品為導向的營(yíng)銷(xiāo)模式，避免店鋪同質(zhì)化競爭；通過(guò)整合各方資源，鞏 固公司的優(yōu)勢市場(chǎng)，突破薄弱市場(chǎng)。外銷(xiāo)方面，公司加大力度執行海外發(fā)展戰略，依靠自身行業(yè)領(lǐng)先的品 牌、優(yōu)秀的產(chǎn)品質(zhì)量和專(zhuān)業(yè)的服務(wù)能力，不斷拓展海外市場(chǎng)，實(shí)現海外市場(chǎng)銷(xiāo)售收入保持持續較快的增長(cháng)。 報告期內，公司海外市場(chǎng)實(shí)現營(yíng)業(yè)收入76,234.27萬(wàn)元，同比增長(cháng)30.89%。 3、積極開(kāi)拓新業(yè)務(wù)，電工業(yè)務(wù)發(fā)展迅速 自去年10月份成立電工子公司以來(lái)，公司積極開(kāi)拓電工新業(yè)務(wù)。通過(guò)不斷豐富產(chǎn)品系列、穩步擴大 生產(chǎn)規模、拓寬銷(xiāo)售渠道、加強品牌推廣等措施， ”佛照電工“的品牌得到越來(lái)越多消費者的認可。報告期 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 內，公司電工產(chǎn)品實(shí)現營(yíng)業(yè)收入6,673.46萬(wàn)元，電工業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。 4、加強成本控制，提升盈利能力 隨著(zhù)材料成本上漲，公司面臨著(zhù)不小的成本壓力，只有爭取保持和擴大成本優(yōu)勢，公司才能不斷地 提高競爭能力。通過(guò)認真分析原材料市場(chǎng)，增加合格供應商數量，建立完善的采購數據庫，擴大招投標范 圍，提高材料交貨及時(shí)率及降低采購成本；通過(guò)提升自動(dòng)化、智能化、信息化水平，通過(guò)實(shí)施技術(shù)改造、 工藝改進(jìn)等措施，降低產(chǎn)品成本，提高生產(chǎn)效率；通過(guò)內外部成本競爭對比分析，找出各車(chē)間、部門(mén)成本 優(yōu)劣勢，增強每個(gè)車(chē)間、部門(mén)的成本危機意識。 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 主要財務(wù)數據同比變動(dòng)情況 單位：元 本報告期 上年同期/本期期初 同比增減 變動(dòng)原因 營(yíng)業(yè)收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 15.28% 營(yíng)業(yè)成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70 16.93% 銷(xiāo)售費用 81,651,993.69 73,251,807.41 11.47% 管理費用 98,790,821.60 82,117,827.94 20.30% 財務(wù)費用 -7,115,907.36 -6,445,753.04 -10.40% 所得稅費用 42,597,501.35 39,425,977.29 8.04% 研發(fā)投入 57,719,395.64 60,464,243.71 -4.54% 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流 量?jì)纛~ -31,063,187.22 291,628,307.06 -110.65% 主要系支付 2016 年四季度 出售國軒高科股票的相關(guān) 稅費、支付 2016 年度年終 獎及費用所致 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流 量?jì)纛~ -112,026,375.71 -429,601,884.64 73.92% 主要系本期購買(mǎi)銀行理財 產(chǎn)品的增量較上年同期減 少所致 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流 量?jì)纛~ -522,068,416.83 -15,935,708.57 -3,176.09% 主要系本年度分派現金紅 利比上年大幅增加所致 現金及現金等價(jià)物凈增 加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 -334.28% 主要系本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 現金流量?jì)纛~減少和籌資 活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ 減少所致 貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 -44.90% 主要系本年度分派現金紅 利所致 應收票據 26,434,680.74 67,925,843.74 -61.08% 主要系本期用收到的銀行 承兌匯票背書(shū)支付貨款加 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 大所致 應收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00 44.88% 主要系本期營(yíng)業(yè)收入增加 及內銷(xiāo)客戶(hù)信用賬期調整 所致 應收利息 3,217,917.15 4,612,406.80 -30.23% 主要系本期應收未到期銀 行利息減少所致 其他應收款 36,016,476.65 11,977,660.58 200.70% 主要系本期應收增值稅出 口退稅款所致 在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91 106.16% 主要系本期高明廠(chǎng)區擴產(chǎn)、 加快廠(chǎng)房建設投入所致 應交稅費 24,371,207.42 138,282,644.72 -82.38% 主要系上期第四季度出售 國軒高科股票收益導致應 交所得稅增加，本期已繳納 所致 應付股利 6,287,923.09 -100.00% 主要系本期子公司支付分 紅所致 其他應付款 32,185,577.54 50,104,338.81 -35.76% 主要系本期其他應付往來(lái) 款減少所致 稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46 66.40% 主要系根據財稅【 2016】 22 號文規定，從 2016 年 5 月 1 日起將車(chē)船使用費等納入 稅金及附加所致 資產(chǎn)減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83 -32.89% 主要系本期計提存貨跌價(jià) 準備減少所致 營(yíng)業(yè)外收入 6,022,395.88 1,575,016.58 282.37% 主要系本期收到政府補助 增加所致 少數股東損益 3,390,315.67 -313,550.46 1,181.27% 主要系新增子公司盈利所 致 其他綜合收益的稅后凈 額 23,025,471.14 140,317,778.68 -83.59% 主要系去年年底出售國軒 高科股票，本期股數減少所 致 公司報告期利潤構成或利潤來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng) □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構成或利潤來(lái)源沒(méi)有發(fā)生重大變動(dòng)。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 主營(yíng)業(yè)務(wù)構成情況 單位：元 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率 營(yíng)業(yè)收入比上年 同期增減 營(yíng)業(yè)成本比上年 同期增減 毛利率比上年同 期增減 分行業(yè) 照明器材及燈具 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 23.53% 15.34% 16.89% -1.01% 分產(chǎn)品 傳統照明產(chǎn)品 545,447,386.30 407,164,404.38 25.35% -20.29% -17.88% -2.19% LED 照明產(chǎn)品 1,398,353,192.60 1,083,319,624.12 22.53% 32.07% 32.20% -0.07% 電工產(chǎn)品 66,734,570.75 46,932,137.01 29.67% 29.67% 分地區 內銷(xiāo) 1,248,192,434.54 919,009,019.04 26.37% 7.54% 6.17% 0.95% 外銷(xiāo) 762,342,715.11 618,407,146.47 18.88% 30.89% 37.54% -3.92% 三、非主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 √ 適用 □ 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說(shuō)明 是否具有可持續性 投資收益 14,009,282.02 5.10% 主要是購買(mǎi)銀行理財產(chǎn)品產(chǎn)生的 收益及收到被投資企業(yè)分紅所致 否 資產(chǎn)減值 24,059,719.35 8.77% 主要是計提壞賬準備及存貨跌價(jià) 準備所致 否 營(yíng)業(yè)外收入 6,022,395.88 2.19% 主要是收到政府補助及其他所致 否 營(yíng)業(yè)外支出 4,769,773.69 1.74% 主要系本期處置部分老舊的傳統 照明產(chǎn)品機器設備所致 否 四、資產(chǎn)及負債狀況 1、資產(chǎn)構成重大變動(dòng)情況 單位：元 本報告期末 上年同期末 比重增減 重大變動(dòng)說(shuō)明 金額 占總資產(chǎn)比 例 金額 占總資產(chǎn)比 例 貨幣資金 815,038,019.29 14.12% 788,093,190.58 12.92% 1.20% 應收賬款 862,433,866.95 14.94% 636,149,148.03 10.43% 4.51% 主要系本期營(yíng)業(yè)收入增加及內銷(xiāo) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 客戶(hù)信用賬期調整所致 存貨 733,151,791.00 12.70% 467,975,082.84 7.67% 5.03% 主要系應對銷(xiāo)售增長(cháng)準備的存貨 所致 長(cháng)期股權投資 209,858,507.98 3.64% 362,997.40 0.01% 3.63% 主要系 2016 年 9 月公司以 1.8 億 元收購深圳市南和通訊實(shí)業(yè)有限 公司 32.85%股權所致 固定資產(chǎn) 436,897,311.33 7.57% 454,154,610.43 7.44% 0.13% 在建工程 147,360,531.44 2.55% 59,026,683.56 0.97% 1.58% 主要系本期高明廠(chǎng)區擴產(chǎn)、加快 廠(chǎng)房建設投入所致 2、以公允價(jià)值計量的資產(chǎn)和負債 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價(jià) 值變動(dòng)損益 計入權益的累計 公允價(jià)值變動(dòng) 本期計提的 減值 本期購買(mǎi)金額 本期出售金 額 期末數 金融資產(chǎn) 3.可供出售金 融資產(chǎn) 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 金融資產(chǎn)小計 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 上述合計 1,427,901,096.63 1,335,488,158.79 1,454,989,886.20 金融負債 0.00 0.00 報告期內公司主要資產(chǎn)計量屬性是否發(fā)生重大變化 □ 是 √ 否 3、截至報告期末的資產(chǎn)權利受限情況 無(wú) 五、投資狀況分析 1、總體情況 √ 適用 □ 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動(dòng)幅度 0.00 0.00 0.00% 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 3、報告期內正在進(jìn)行的重大的非股權投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、金融資產(chǎn)投資 （ 1）證券投資情況 √ 適用 □ 不適用 證券品 種 證券代 碼 證券簡(jiǎn) 稱(chēng) 最初投 資成本 會(huì )計計 量模式 期初賬 面價(jià)值 本期公 允價(jià)值 變動(dòng)損 益 計入權 益的累 計公允 價(jià)值變 動(dòng) 本期購 買(mǎi)金額 本期出 售金額 報告期 損益 期末賬 面價(jià)值 會(huì )計核 算科目 資金來(lái) 源 境內外 股票 002074 國軒高 科 160,000 ,000.00 公允價(jià) 值計量 1,355,3 83,288. 49 1,284,0 23,552. 91 6,560,4 22.50 1,379,8 75,532. 50 可供出 售金融 資產(chǎn) 自有資 金 境內外 股票 601818 光大銀 行 30,828, 816.00 公允價(jià) 值計量 72,517, 808.14 51,464, 605.88 75,114,3 53.70 可供出 售金融 資產(chǎn) 自有資 金 境內外 股票 無(wú) 廈門(mén)銀 行股份 有限公 司 292,574 ,133.00 成本法 計量 292,574 ,133.00 292,574 ,133.00 可供出 售金融 資產(chǎn) 自有資 金 境內外 股票 無(wú) 廣東發(fā) 展銀行 佛山分 行 500,000 .00 成本法 計量 500,000 .00 500,000 .00 可供出 售金融 資產(chǎn) 自有資 金 合計 483,902 ,949.00 -- 1,720,9 75,229. 63 0.00 1,335,4 88,158. 79 0.00 0.00 6,560,4 22.50 1,748,0 64,019. 20 -- -- 證券投資審批董事會(huì )公告 披露日期 證券投資審批股東會(huì )公告 披露日期（如有) （ 2）衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 六、重大資產(chǎn)和股權出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未出售重大資產(chǎn)。 2、出售重大股權情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱(chēng) 公司類(lèi)型 主要業(yè)務(wù) 所處行業(yè) 注冊資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)利潤 凈利潤 佛山市禪 盛電子鎮 流器有限 公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 1,000,000.0 0 49,096,096. 50 27,773,852. 21 94,306,931. 11 4,281,244 .13 3,202,584.42 佛山禪昌 電器（高 明）有限公 司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 72,782,944. 00 117,233,75 3.56 105,493,95 6.88 33,103,172. 26 -396,774. 48 -469,196.52 佛山泰美 時(shí)代燈具 有限公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 500,000.00 76,944,367. 45 18,767,030. 70 82,641,917. 32 2,672,291 .32 2,008,910.10 佛山電器 照明新光 源科技有 限公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 50,000,000. 00 56,156,822. 20 54,286,950. 64 10,896,024. 16 616,824.6 9 462,618.52 佛山電器 照明(新鄉) 燈光有限 公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 35,418,439. 76 53,443,977. 33 46,831,237. 13 34,493,532. 79 3,261,603 .94 2,460,437.77 廣東佛照 融資租賃 有限公司 子公司 融資租賃 金融業(yè) 200,000,00 0.00 226,514,30 6.85 226,054,87 8.31 3,513,522 .95 2,635,142.21 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 佛山照明 燈光器材 有限公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 15,000,000. 00 59,572,326. 75 48,857,908. 17 67,134,518. 91 8,073,552 .47 3,774,392.16 南京佛照 照明器材 制造有限 公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 41,683,200. 00 74,488,836. 01 48,486,156. 75 20,772,449. 65 4,050,560 .72 3,021,091.70 佛山照明 智達電工 科技有限 公司 子公司 生產(chǎn)與銷(xiāo) 售 制造業(yè) 50,000,000. 00 101,535,54 1.93 41,149,536. 53 66,773,802. 15 7,584,601 .88 5,689,066.62 報告期內取得和處置子公司的情況 □ 適用 √ 不適用 主要控股參股公司情況說(shuō)明 ―佛山市禪盛電子鎮流器有限公司是本公司與馬恒徠共同出資組建，于2003年8月26日成立并取得 營(yíng)業(yè)執照，本公司持有其75%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務(wù)報表范圍。 2013年12月24日，本公司與馬恒徠簽訂股權轉讓協(xié)議，本公司收購馬恒徠所持有佛山市禪盛電子鎮 流器有限公司25%股權，收購后，本公司持有佛山市禪盛電子鎮流器有限公司100%股權。 ―佛山禪昌電器（高明）有限公司是本公司與佑昌燈光器材有限公司共同投資設立的中外合資企業(yè)， 已獲佛山市高明區對外貿易經(jīng)濟合作局“明外貿引字【 2005】79號”批準并于2005年8月23日取得企業(yè)法人營(yíng) 業(yè)執照，本公司持有其70%股權，自該公司成立之日起將納入合并財務(wù)報表范圍。 2016年8月23日，本公司與佑昌燈光器材有限公司簽訂股份轉讓協(xié)議，本公司收購佑昌燈光器材有 限公司所持公司30%股權，收購后，本公司持有佛山禪昌電器（高明）有限公司100％股權。 ―佛山泰美時(shí)代燈具有限公司是本公司與瑞貝克北美投資有限公司共同投資設立的中外合資企業(yè)， 已獲佛山市高明區對外貿易經(jīng)濟合作局“明外經(jīng)貿引字[2005]97號”文批準，并于2005年12月5日取得企業(yè)法 人營(yíng)業(yè)執照，本公司持有其70%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務(wù)報表范圍。 ―佛山電器照明新光源科技有限公司（前身為“佛山照明燈具有限公司”，于2014年12月17日更名為 佛山電器照明新光源科技有限公司）是由本公司與佛山市豪之遠貿易有限公司、上海亮奇電器有限公司、 常州三峰電器照明有限公司、河南省星辰電器照明有限公司、佛山市泓邦電器照明有限公司、河北金汾貿 易有限公司共同投資設立的有限責任公司，于2009年9月27日取得法人營(yíng)業(yè)執照，本公司持有其60%的股權， 自該公司成立之日起將其納入合并務(wù)報表范圍。 2009年9月25日及2010年11月19日，公司分別與少數股東簽訂股權轉讓協(xié)議，少數股東將其分別持有 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 的佛山照明燈具有限公司的股權轉讓予本公司，轉讓后，本公司持有佛山照明燈具有限公司100%的股權。 ―佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，于2009年4月17日取得企 業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照，本公司持有其100%的股權，自該公司成立之日起納入合并財務(wù)報表范圍。 2013年8月27 日，經(jīng)本公司第七屆董事會(huì )第三次會(huì )議通過(guò)：以河南新鄉工業(yè)園區土地以及貨幣資金200萬(wàn)元增資佛山電 器照明（新鄉）燈光有限公司，增資完成后，注冊資本為35,418,439.76元。 ―佛山照明燈光器材有限公司是本公司投資設立的有限責任公司，注冊資本人民幣1500萬(wàn)元，于2013 年5月8日取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照，本公司有其100%股權，該公司成立之日起將其納入合并財務(wù)報表范圍。 ―根據2008年8月27日公司與佑昌燈光器材有限公司簽訂股權協(xié)議，佑昌燈光器材有限公司將其持有 的南京佛照照明器材制造有限公司將其持有的本公司（前身為“佑昌（南京）照明器材有限公司”，該公司 于2010年11月15日更名為“南京佛照照明器材制造有限公司”） 100%股權全部轉讓予本公司，南京佛照照明 器材制造有限公司成為公司的全資子公司。公司自股權購并日起將其納入合并財務(wù)報表范圍。 ―佛山照明智達電工科技有限公司是本公司與佛山市智必達企業(yè)管理有限公司、東莞市百達半導體 材料有限公司共同出資，于2016年10月21日取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照。本公司持有其51%股權，該公司成立 之日起將其納入合并財務(wù)報表范圍。 八、公司控制的結構化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、對 2017 年 1-9 月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及原因 說(shuō)明 □ 適用 √ 不適用 十、公司面臨的風(fēng)險和應對措施 1、市場(chǎng)競爭加劇的風(fēng)險 從宏觀(guān)方面看，隨著(zhù)國內投資增速的下滑，房地產(chǎn)調控政策的出臺，國際貿易保護主義抬頭及政治格 局動(dòng)蕩等因素影響，行業(yè)可能面臨著(zhù)增長(cháng)動(dòng)力不足的風(fēng)險。從行業(yè)方面看，作為充分競爭的行業(yè)，照明應 用領(lǐng)域不僅受到原有應用領(lǐng)域企業(yè)的競爭，還受到LED上游中游芯片企業(yè)及封裝企業(yè)逐步延伸至照明應用 領(lǐng)域的競爭，未來(lái)若市場(chǎng)競爭進(jìn)一步加劇，可能對公司盈利能力產(chǎn)生不利影響。 應對措施：公司將專(zhuān)注主業(yè)，通過(guò)不斷增加研發(fā)投入，提高公司技術(shù)創(chuàng )新能力與產(chǎn)品附加值；繼續發(fā) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 揮公司在產(chǎn)品制造方面的成本優(yōu)勢和提升公司優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的供應能力，同時(shí)通過(guò)優(yōu)化營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )，提升品牌形 象，提升服務(wù)質(zhì)量，強化客戶(hù)關(guān)系管理，不斷增強公司的核心競爭能力。 2、原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險 公司產(chǎn)品原材料成本占營(yíng)業(yè)成本的比例為 67.98 %，主要原材料包括燈珠、電子元器件、鋁基板、金 屬材料、燈頭、包裝材料、化工材料、燃料等，主要原材料價(jià)格的波動(dòng)將對公司生產(chǎn)成本產(chǎn)生較大影響。 如果未來(lái)原材料價(jià)格出現大幅波動(dòng)，公司的盈利水平將可能因此出現波動(dòng)。 應對措施：通過(guò)增加合格供應商數量，擴大招投標范圍，完善供應鏈管理，關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，收集信息， 分析預判主要原材料供應及價(jià)格走勢，降低采購成本；通過(guò)提高自動(dòng)化、智能化制造水平，通過(guò)實(shí)施技術(shù) 改造、工藝改進(jìn)等措施，提高生產(chǎn)效率，降低產(chǎn)品成本；加強生產(chǎn)工藝和現場(chǎng)管理，控制生產(chǎn)成本支出。 3、存貨發(fā)生跌價(jià)損失的風(fēng)險 截至報告期末，公司存貨凈額為73,315.18 萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例為 24.68 %，存貨主要包括原材料、 半成品、產(chǎn)成品等。由于公司產(chǎn)品種類(lèi)多、規格型號多，導致公司存貨金額相對較高，并且隨著(zhù)公司銷(xiāo)售 收入逐年增加，為滿(mǎn)足生產(chǎn)和銷(xiāo)售而儲備的原材料和庫存商品也將同步增加，這會(huì )導致公司存貨維持在較 高的水平。將來(lái)若原材料市場(chǎng)、產(chǎn)品銷(xiāo)售市場(chǎng)發(fā)生價(jià)格或需求變化可能導致公司發(fā)生存貨跌價(jià)風(fēng)險。 應對措施：公司將加強銷(xiāo)售情況及未來(lái)市場(chǎng)需求變化的分析，在保證生產(chǎn)和銷(xiāo)售的基礎上，合理控制 存貨規模。 4、匯率波動(dòng)的風(fēng)險 我國人民幣匯率實(shí)行的是以市場(chǎng)供求為基礎、參考一籃子貨幣進(jìn)行調節、有管理的浮動(dòng)匯率制度。伴 隨著(zhù)世界經(jīng)濟的波動(dòng)、局部熱點(diǎn)地區的緊張升級，以及各國的貨幣政策，將會(huì )導致匯率波動(dòng)。公司的出口 業(yè)務(wù)占公司業(yè)務(wù)的37%，且規模逐年增大，若匯率出現較大幅度的波動(dòng)，將給公司業(yè)績(jì)帶來(lái)影響。 應對措施：加強結算貨幣管理，及時(shí)了解所在地區經(jīng)濟政策變化、結算貨幣匯率政策及波動(dòng)趨勢，選 擇使用好結算貨幣，盡量弱化匯率波動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險。 5、應收賬款發(fā)生壞賬的風(fēng)險 隨著(zhù)公司銷(xiāo)售規模的擴大，公司應收賬款金額有所增加。公司主要欠款客戶(hù)均為合作多年的長(cháng)期優(yōu)質(zhì) 客戶(hù)，擁有良好的商業(yè)信譽(yù)。若主要債務(wù)人的財務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化，將可能導致應收賬款發(fā)生壞賬 的風(fēng)險。 應對措施：進(jìn)一步完善客戶(hù)信用檔案，定期評價(jià)客戶(hù)信用狀況，通過(guò)以客戶(hù)資產(chǎn)抵押的方式，降低應 收賬款發(fā)生壞賬的風(fēng)險。加強對合同審批的管理，規避合同執行中出現的法律風(fēng)險。加強對應收賬款的管 理和催收力度，對履行中的即將到期的應收賬款實(shí)行預警處理，定期對應收賬款進(jìn)行分析與通報。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 第五節 重要事項 一、報告期內召開(kāi)的年度股東大會(huì )和臨時(shí)股東大會(huì )的有關(guān)情況 1、本報告期股東大會(huì )情況 會(huì )議屆次 會(huì )議類(lèi)型 投資者參與比例 召開(kāi)日期 披露日期 披露索引 2016 年度股東大會(huì ) 年度股東大會(huì ) 38.71% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日 披露網(wǎng)站：巨潮資訊 網(wǎng)；公告名稱(chēng)： 2016 年度股東大會(huì )決議 公告；公告編號： 2017-016 2、表決權恢復的優(yōu)先股股東請求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì ) □ 適用 √ 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 □ 適用 √ 不適用 公司計劃半年度不派發(fā)現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內履行完畢及 截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項。 四、聘任、解聘會(huì )計師事務(wù)所情況 半年度財務(wù)報告是否已經(jīng)審計 □ 是 √ 否 公司半年度報告未經(jīng)審計。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 五、董事會(huì )、監事會(huì )對會(huì )計師事務(wù)所本報告期“非標準審計報告”的說(shuō)明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會(huì )對上年度“非標準審計報告”相關(guān)情況的說(shuō)明 □ 適用 √ 不適用 七、破產(chǎn)重整相關(guān)事項 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項。 八、訴訟事項 重大訴訟仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項。 其他訴訟事項 □ 適用 √ 不適用 九、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠信狀況 √ 適用 □ 不適用 報告期內，公司控股股東及實(shí)際控制人誠信狀況優(yōu)良，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務(wù) 到期未清償等情況。 十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的的實(shí)施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期無(wú)股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實(shí)施情況。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 十二、重大關(guān)聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 關(guān)聯(lián)交 易方 關(guān)聯(lián)關(guān) 系 關(guān)聯(lián)交 易類(lèi)型 關(guān)聯(lián)交 易內容 關(guān)聯(lián)交 易定價(jià) 原則 關(guān)聯(lián)交 易價(jià)格 關(guān)聯(lián)交 易金額 （萬(wàn)元） 占同類(lèi) 交易金 額的比 例 獲批的 交易額 度（萬(wàn) 元） 是否超 過(guò)獲批 額度 關(guān)聯(lián)交 易結算 方式 可獲得 的同類(lèi) 交易市 價(jià)(萬(wàn) 元） 披露日 期 披露 索引 佑昌燈 光器材 有限公 司 持有公 司 5%以 上股份 的股東 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 67.05 67.05 0.06% 200 否 匯款 67.05 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 佑昌電 器（中 國）有限 公司 關(guān)聯(lián)自 然人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 -3.21 -3.21 0.00% 600 否 匯款 -3.21 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 杭州時(shí) 代照明 電器有 限公司 關(guān)聯(lián)自 然人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 113.87 113.87 0.09% 300 否 匯款 113.87 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 佛山市 國星光 電股份 有限公 司 受同一 實(shí)際控 制人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 3,897.29 3,897.29 3.22% 20,000 否 匯款 3,897.29 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 廣東風(fēng) 華高新 科技股 份有限 公司 受同一 實(shí)際控 制人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 410.04 410.04 0.34% 900 否 匯款 410.04 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 廣東華 粵寶新 能源有 限公司 受同一 實(shí)際控 制人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方采購 產(chǎn)品和 接受勞 務(wù) 采購材 料 市場(chǎng)價(jià) 格 93.34 93.34 0.08% 否 匯款 93.34 不適 用 佑昌燈 光器材 持有公 司 5%以 向關(guān)聯(lián) 方銷(xiāo)售 銷(xiāo)售產(chǎn) 品 市場(chǎng)價(jià) 格 1,482.06 1,482.06 0.73% 3,000 否 匯款 1,482.06 2017 年 03 月 30 巨潮 資訊 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 有限公 司 上股份 的股東 產(chǎn)品和 提供勞 務(wù) 日 網(wǎng) 佑昌（杭 州）照明 電器有 限公司 關(guān)聯(lián)自 然人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方銷(xiāo)售 產(chǎn)品和 提供勞 務(wù) 銷(xiāo)售產(chǎn) 品 市場(chǎng)價(jià) 格 3.86 3.86 0.00% 50 否 匯款 3.86 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 佑昌電 器（中 國）有限 公司 關(guān)聯(lián)自 然人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方銷(xiāo)售 產(chǎn)品和 提供勞 務(wù) 銷(xiāo)售產(chǎn) 品 市場(chǎng)價(jià) 格 17.77 17.77 0.01% 50 否 匯款 17.77 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 佛山市 國星光 電股份 有限公 司 受同一 實(shí)際控 制人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方銷(xiāo)售 產(chǎn)品和 提供勞 務(wù) 銷(xiāo)售產(chǎn) 品 市場(chǎng)價(jià) 格 0.34 0.34 0.00% 50 否 匯款 0.34 2017 年 03 月 30 日 巨潮 資訊 網(wǎng) 杭州時(shí) 代照明 電器有 限公司 關(guān)聯(lián)自 然人控 制的企 業(yè) 向關(guān)聯(lián) 方銷(xiāo)售 產(chǎn)品和 提供勞 務(wù) 銷(xiāo)售產(chǎn) 品 市場(chǎng)價(jià) 格 2.59 2.59 0.00% 否 匯款 2.59 不適 用 合計 -- -- 6,085 -- 25,150 -- -- -- -- -- 大額銷(xiāo)貨退回的詳細情況 無(wú) 按類(lèi)別對本期將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交 易進(jìn)行總金額預計的，在報告期內 的實(shí)際履行情況（如有） 2017 年 3 月公司對與關(guān)聯(lián)方佛山市國星光電股份有限公司、廣東風(fēng)華高新科技股份有 限公司、佑昌燈光器材有限公司、佑昌電器（中國）有限公司、佑昌（杭州）照明電器 有限公司、杭州時(shí)代照明電器有限公司之間的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總金額預計，在關(guān)聯(lián)采 購中， 2017 年實(shí)際發(fā)生金額為 4,578.37 萬(wàn)元，占 2017 年預計金額的 20.81%；在關(guān)聯(lián) 銷(xiāo)售中， 2017 年實(shí)際發(fā)生金額為 1,506.61 萬(wàn)元，占 2017 年預計金額的 47.83 %。 交易價(jià)格與市場(chǎng)參考價(jià)格差異較大 的原因（如適用） 無(wú) 2、資產(chǎn)或股權收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 3、共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報告期未發(fā)生共同對外投資的關(guān)聯(lián)交易。 4、關(guān)聯(lián)債權債務(wù)往來(lái) □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在關(guān)聯(lián)債權債務(wù)往來(lái)。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 2016年12月23日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì )第十一次會(huì )議，會(huì )議審議通過(guò)《關(guān)于與廣東省廣晟財務(wù)有限 公司簽署《金融服務(wù)協(xié)議》的議案》。同日，公司與廣東省廣晟財務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廣晟財務(wù)公司”） 簽署了《金融服務(wù)協(xié)議》，廣晟財務(wù)公司為公司提供存款、結算服務(wù)。在協(xié)議有效期內，公司存放在廣晟 財務(wù)公司的每日最高存款余額不超過(guò)人民幣1.5億元。該《金融服務(wù)協(xié)議》已于2017年6月22日到期。 2017年6月28日，公司召開(kāi)第八屆董事會(huì )第十五次會(huì )議，會(huì )議審議通過(guò)了《關(guān)于與廣東省廣晟財務(wù)有 限公司簽署《金融服務(wù)協(xié)議》的議案》。公司與廣晟財務(wù)公司續簽《金融服務(wù)協(xié)議》，有效期一年。在協(xié) 議有效期內，廣晟財務(wù)公司為公司提供存款、結算服務(wù)，公司存放在廣晟財務(wù)公司的每日最高存款余額不 超過(guò)人民幣1.5億元。 重大關(guān)聯(lián)交易臨時(shí)報告披露網(wǎng)站相關(guān)查詢(xún) 臨時(shí)公告名稱(chēng) 臨時(shí)公告披露日期 臨時(shí)公告披露網(wǎng)站名稱(chēng) 關(guān)于與廣東省廣晟財務(wù)有限公司簽署《金融 服務(wù)協(xié)議》的公告 2016 年 12 月 24 日 巨潮資訊網(wǎng) 關(guān)于與廣東省廣晟財務(wù)有限公司續簽《金融 服務(wù)協(xié)議》的公告 2017 年 06 月 29 日 巨潮資訊網(wǎng) 十三、控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營(yíng)性占用資金。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 （ 1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （ 2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （ 3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、重大擔保 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十五、社會(huì )責任情況 1、履行精準扶貧社會(huì )責任情況 公司半年度暫未開(kāi)展精準扶貧工作 ，也暫無(wú)后續精準扶貧計劃。 2、重大環(huán)保情況 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護部門(mén)公布的重點(diǎn)排污單位 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 十六、其他重大事項的說(shuō)明 √ 適用 □ 不適用 2017年6月27日，公司與廣東科達潔能股份有限公司簽署《股權轉讓協(xié)議》，公司將持有的青海佛照 鋰能源開(kāi)發(fā)有限公司38%的股權以18981.76萬(wàn)元的價(jià)格轉讓給科達潔能。本次股權轉讓完成后，公司不再 持有青海佛照鋰能源開(kāi)發(fā)有限公司股權。報告期內（即2017年上半年），公司按照《股權轉讓協(xié)議》約定， 暫未收到股權轉讓款，也未辦理股權變更登記手續。 十七、公司子公司重大事項 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 第六節 股份變動(dòng)及股東情況 一、股份變動(dòng)情況 1、股份變動(dòng)情況 單位：股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 數量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉 股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 12,522,47 9 0.98% 59,524 59,524 12,582,00 3 0.99% 3、其他內資持股 4,406,450 0.34% 59,524 59,524 4,465,974 0.35% 其中：境內法人持股 3,860,675 0.30% 3,860,675 0.30% 境內自然人持股 545,775 0.04% 59,524 59,524 605,299 0.05% 4、外資持股 8,116,029 0.64% 8,116,029 0.64% 境外自然人持股 8,116,029 0.64% 8,116,029 0.64% 二、無(wú)限售條件股份 1,259,610, 389 99.02% -59,524 -59,524 1,259,550 ,865 99.01% 1、人民幣普通股 974,940,0 45 76.64% -60,499 -60,499 974,879,5 46 76.63% 2、境內上市的外資股 284,670,3 44 22.38% 975 975 284,671,3 19 22.38% 三、股份總數 1,272,132, 868 100.00% 1,272,132 ,868 100.00% 股份變動(dòng)的原因 √ 適用 □ 不適用 1、報告期內，部分監事、高管增持公司股份，增加有限售條件股份91049股； 2、報告期內，部分高管離任滿(mǎn)6個(gè)月，鎖定股份解除鎖定，增加無(wú)限售條件股份31525股； 3、綜合上述第1、 2項，報告期內，公司增加有限售條件股份59524股。 股份變動(dòng)的批準情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 股份變動(dòng)的過(guò)戶(hù)情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動(dòng)對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財 務(wù)指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動(dòng)情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 股東名稱(chēng) 期初限售股數 本期解除限售股 數 本期增加限售股 數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 劉醒明 359,073 0 21,450 380,523 高管鎖定 不確定 湯瓊蘭 0 0 12,150 12,150 高管鎖定 不確定 魏彬 25,627 0 9,975 35,602 高管鎖定 不確定 陳煜 12,870 0 7,500 20,370 高管鎖定 不確定 焦志剛 31,083 0 9,375 40,458 高管鎖定 不確定 胥小平 0 0 7,575 7,575 高管鎖定 不確定 張勇 18,720 0 7,275 25,995 高管鎖定 不確定 張學(xué)權 9,908 0 10,125 20,033 高管鎖定 不確定 葉正鴻 33,696 0 5,625 39,321 監事鎖定 不確定 解慶 31,525 31,525 0 0 高管離任鎖定期 滿(mǎn) 2017 年 5 月 24 日 合計 522,502 31,525 91,050 582,027 -- -- 二、證券發(fā)行與上市情況 □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 三、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 93,117 報告期末表決權恢復的優(yōu)先股 股東總數（如有）（參見(jiàn)注 8） 0 持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況 股東名稱(chēng) 股東性質(zhì) 持股比例 報告期末持 有的普通股 數量 報告期內 增減變動(dòng) 情況 持有有限 售條件的 普通股數 量 持有無(wú)限售條 件的普通股數 量 質(zhì)押或凍結情況 股份狀態(tài) 數量 香港華晟控股 有限公司 境外法人 13.47% 171,360,391 171,360,391 質(zhì)押 83,966,592 佑昌燈光器材 有限公司 境外法人 10.50% 133,577,143 133,577,143 深圳市廣晟投 資發(fā)展有限公 司 國有法人 5.12% 65,178,305 65,178,305 廣東省電子信 息產(chǎn)業(yè)集團有 限公司 國有法人 4.74% 60,357,728 60,357,728 質(zhì)押 29,575,287 中央匯金資產(chǎn) 管理有限責任 公司 國有法人 2.42% 30,799,000 30,799,000 安信國際證券 （香港）有限公 司 境外法人 1.91% 24,277,429 24,277,429 DBS VICKERS(HO NG KONG) LTD A/C CLIENTS 境外法人 1.86% 23,645,755 23,645,755 廣晟投資發(fā)展 有限公司 境外法人 1.82% 23,165,684 23,165,684 莊堅毅 境外自然人 0.85% 10,821,372 8,116,029 2,705,343 招商證券香港 有限公司 境外法人 0.84% 10,686,856 10,686,856 戰略投資者或一般法人因配售 新股成為前 10 名普通股股東 的情況（如有）（參見(jiàn)注 3） 無(wú) 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng) 公司前 10 名股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司、廣東省電子 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 的說(shuō)明 信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司、及廣晟投資發(fā)展有限公司均為一致行動(dòng)人；佑昌燈光器材有限公 司與莊堅毅存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，屬于一致行動(dòng)人。除此之外，未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián) 關(guān)系或是否構成《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動(dòng)人。 前 10 名無(wú)限售條件普通股股東持股情況 股東名稱(chēng) 報告期末持有無(wú)限售條件普通股股份數量 股份種類(lèi) 股份種類(lèi) 數量 香港華晟控股有限公司 171,360,391 人民幣普通股 171,360,391 佑昌燈光器材有限公司 133,577,143 人民幣普通股 133,577,143 深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司 65,178,305 人民幣普通股 65,178,305 廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公 司 60,357,728 人民幣普通股 60,357,728 中央匯金資產(chǎn)管理有限責任公司 30,799,000 人民幣普通股 30,799,000 安信國際證券（香港）有限公司 24,277,429 境內上市外資股 24,277,429 DBS VICKERS(HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 23,645,755 境內上市外資股 23,645,755 廣晟投資發(fā)展有限公司 23,165,684 境內上市外資股 23,165,684 招商證券香港有限公司 10,686,856 境內上市外資股 10,686,856 廣東省廣晟金融控股有限公司 6,876,386 人民幣普通股 6,876,386 前 10 名無(wú)限售條件普通股股東之 間，以及前 10 名無(wú)限售條件普通 股股東和前 10 名普通股股東之間 關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 公司前 10 名無(wú)限售條件普通股股東中，香港華晟控股有限公司、深圳市廣晟投資發(fā)展 有限公司、廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司、廣晟投資發(fā)展有限公司及廣東省廣晟金 融控股有限公司均為一致行動(dòng)人。除此之外，未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或是 否構成《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動(dòng)人。 前 10 名普通股股東參與融資融券 業(yè)務(wù)股東情況說(shuō)明（如有）（參見(jiàn) 注 4） 無(wú) 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無(wú)限售條件普通股股東在報告期內是否進(jìn)行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無(wú)限售條件普通股股東在報告期內未進(jìn)行約定購回交易。 四、控股股東或實(shí)際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期控股股東未發(fā)生變更。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 實(shí)際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司報告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 第七節 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 報告期公司不存在優(yōu)先股。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動(dòng) √ 適用 □ 不適用 姓名 職務(wù) 任職狀態(tài) 期初持股 數（股） 本期增持 股份數量 （股） 本期減持 股份數量 （股） 期末持股 數（股） 期初被授予 的限制性股 票數量（股） 本期被授予 的限制性股 票數量（股） 期末被授予的限 制性股票數量 （股） 劉醒明 董事兼總 經(jīng)理 現任 478,764 28,600 507,364 林奕輝 董事會(huì )秘 書(shū) 現任 13,000 16,600 29,600 湯瓊蘭 財務(wù)總監 現任 0 16,200 16,200 魏彬 副總經(jīng)理 現任 34,169 13,300 47,469 焦志剛 副總經(jīng)理 現任 41,444 12,500 53,944 陳煜 副總經(jīng)理 現任 17,160 10,000 27,160 胥小平 副總經(jīng)理 現任 0 10,100 10,100 張勇 副總經(jīng)理 現任 24,960 9,700 34,660 張學(xué)權 副總經(jīng)理 現任 13,211 13,500 26,711 葉正鴻 監事 現任 44,928 7,500 52,428 合計 -- -- 667,636 138,000 0 805,636 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動(dòng)情況 □ 適用 √ 不適用 公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒(méi)有發(fā)生變動(dòng)，具體可參見(jiàn) 2016 年年報。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 第九節 公司債相關(guān)情況 公司是否存在公開(kāi)發(fā)行并在證券交易所上市，且在半年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公 司債券 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 第十節 財務(wù)報告 一、審計報告 半年度報告是否經(jīng)過(guò)審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。 二、財務(wù)報表 財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負債表 編制單位：佛山電器照明股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 結算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應收票據 26,434,680.74 67,925,843.74 應收賬款 862,433,866.95 595,257,954.00 預付款項 27,685,018.96 30,292,007.11 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 3,217,917.15 4,612,406.80 應收股利 其他應收款 36,016,476.65 11,977,660.58 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 存貨 733,151,791.00 753,681,605.19 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 466,262,718.17 441,205,461.72 流動(dòng)資產(chǎn)合計 2,970,240,488.91 3,384,236,581.68 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01 持有至到期投資 長(cháng)期應收款 長(cháng)期股權投資 209,858,507.98 210,394,932.69 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 436,897,311.33 446,006,929.66 在建工程 147,360,531.44 71,479,325.91 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 158,172,586.28 160,330,395.13 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(cháng)期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78 遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 44,200,134.60 45,125,340.00 非流動(dòng)資產(chǎn)合計 2,802,892,121.95 2,715,932,818.62 資產(chǎn)總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 流動(dòng)負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 應付票據 應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33 預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13 賣(mài)出回購金融資產(chǎn)款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 68,383,359.33 96,021,156.06 應交稅費 24,371,207.42 138,282,644.72 應付利息 應付股利 6,287,923.09 其他應付款 32,185,577.54 50,104,338.81 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買(mǎi)賣(mài)證券款 代理承銷(xiāo)證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動(dòng)負債 其他流動(dòng)負債 流動(dòng)負債合計 830,995,142.41 884,132,393.14 非流動(dòng)負債： 長(cháng)期借款 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續債 長(cháng)期應付款 長(cháng)期應付職工薪酬 專(zhuān)項應付款 預計負債 遞延收益 11,872,268.53 10,449,768.49 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 其他非流動(dòng)負債 非流動(dòng)負債合計 216,048,182.07 210,562,363.60 負債合計 1,047,043,324.48 1,094,694,756.74 所有者權益： 股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續債 資本公積 285,821,459.07 285,821,459.07 減：庫存股 其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25 專(zhuān)項儲備 盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81 一般風(fēng)險準備 未分配利潤 1,258,814,782.00 1,564,615,925.99 歸屬于母公司所有者權益合計 4,707,690,904.27 4,990,466,577.12 少數股東權益 18,398,382.11 15,008,066.44 所有者權益合計 4,726,089,286.38 5,005,474,643.56 負債和所有者權益總計 5,773,132,610.86 6,100,169,400.30 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 2、母公司資產(chǎn)負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 621,028,793.79 1,235,417,964.88 以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應收票據 25,648,653.72 66,222,840.44 應收賬款 865,936,526.24 611,855,496.90 預付款項 78,575,487.30 117,217,953.23 應收利息 2,187,889.37 3,590,629.01 應收股利 14,671,820.57 其他應收款 63,730,648.45 56,714,849.84 存貨 665,648,682.97 717,097,516.25 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 349,066,845.84 379,932,325.87 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 流動(dòng)資產(chǎn)合計 2,671,823,527.68 3,202,721,396.99 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 1,758,739,646.36 1,732,150,857.01 持有至到期投資 長(cháng)期應收款 長(cháng)期股權投資 693,455,797.74 693,992,222.45 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 361,704,762.30 375,075,102.44 在建工程 145,061,164.42 69,589,510.14 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 114,634,684.40 117,017,633.92 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(cháng)期待攤費用 6,932,911.30 6,897,119.78 遞延所得稅資產(chǎn) 35,219,760.73 37,790,043.38 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 43,580,346.60 44,519,790.00 非流動(dòng)資產(chǎn)合計 3,159,329,073.85 3,077,032,279.12 資產(chǎn)總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11 流動(dòng)負債： 短期借款 以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 844,733,659.24 701,814,818.26 預收款項 31,405,141.81 38,406,798.91 應付職工薪酬 36,517,295.06 66,764,581.34 應交稅費 11,957,006.39 121,939,572.62 應付利息 應付股利 其他應付款 112,053,963.76 258,368,416.59 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動(dòng)負債 其他流動(dòng)負債 流動(dòng)負債合計 1,036,667,066.26 1,187,294,187.72 非流動(dòng)負債： 長(cháng)期借款 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續債 長(cháng)期應付款 長(cháng)期應付職工薪酬 專(zhuān)項應付款 預計負債 遞延收益 11,484,768.34 9,984,768.34 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 其他非流動(dòng)負債 非流動(dòng)負債合計 215,660,681.88 210,097,363.45 負債合計 1,252,327,748.14 1,397,391,551.17 所有者權益： 股本 1,272,132,868.00 1,272,132,868.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續債 資本公積 293,425,065.15 293,425,065.15 減：庫存股 其他綜合收益 1,156,996,843.39 1,133,971,372.25 專(zhuān)項儲備 盈余公積 733,924,951.81 733,924,951.81 未分配利潤 1,122,345,125.04 1,448,907,867.73 所有者權益合計 4,578,824,853.39 4,882,362,124.94 負債和所有者權益總計 5,831,152,601.53 6,279,753,676.11 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 其中：營(yíng)業(yè)收入 2,023,925,582.84 1,755,670,927.44 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 1,764,705,009.46 1,520,011,395.30 其中：營(yíng)業(yè)成本 1,546,931,779.85 1,322,982,560.70 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 20,386,602.33 12,251,578.46 銷(xiāo)售費用 81,651,993.69 73,251,807.41 管理費用 98,790,821.60 82,117,827.94 財務(wù)費用 -7,115,907.36 -6,445,753.04 資產(chǎn)減值損失 24,059,719.35 35,853,373.83 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 14,009,282.02 13,720,747.77 其中：對聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè) 的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 三、營(yíng)業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 273,229,855.40 249,380,279.91 加：營(yíng)業(yè)外收入 6,022,395.88 1,575,016.58 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 20,253.97 減：營(yíng)業(yè)外支出 4,769,773.69 4,917,056.94 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 274,482,477.59 246,038,239.55 減：所得稅費用 42,597,501.35 39,425,977.29 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 231,884,976.24 206,612,262.26 歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72 少數股東損益 3,390,315.67 -313,550.46 六、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 23,025,471.14 140,317,778.68 （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其 他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權益法下在被投資單位不 能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他 綜合收益 23,025,471.14 140,317,778.68 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià) 值變動(dòng)損益 23,025,471.14 139,503,813.54 3.持有至到期投資重分類(lèi)為 可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 813,965.14 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 254,910,447.38 346,930,040.94 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 251,520,131.71 347,243,591.40 歸屬于少數股東的綜合收益總額 3,390,315.67 -313,550.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1796 0.1627 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 （二）稀釋每股收益 0.1796 0.1627 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現的凈利潤為： 0.00 元，上期被合并方實(shí)現的凈利潤為： 0.00 元。 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入 1,980,196,404.29 1,782,457,216.14 減：營(yíng)業(yè)成本 1,549,957,656.10 1,355,707,509.94 稅金及附加 14,028,299.06 7,825,502.47 銷(xiāo)售費用 74,062,826.39 72,636,241.42 管理費用 98,398,538.37 82,409,260.52 財務(wù)費用 -4,474,253.64 -3,798,619.84 資產(chǎn)減值損失 23,053,208.55 35,788,227.78 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 12,903,476.48 13,720,747.77 其中：對聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企 業(yè)的投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 其他收益 二、營(yíng)業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 238,073,605.94 245,609,841.62 加：營(yíng)業(yè)外收入 5,746,833.41 1,389,423.13 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 9,401.71 減：營(yíng)業(yè)外支出 2,041,377.50 3,736,581.73 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,528,785.79 193,011.74 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） 241,779,061.85 243,262,683.02 減：所得稅費用 34,045,999.98 37,862,188.03 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 207,733,061.87 205,400,494.99 五、其他綜合收益的稅后凈額 23,025,471.14 139,503,813.54 （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 2.權益法下在被投資單位 不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其 他綜合收益 23,025,471.14 139,503,813.54 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允 價(jià)值變動(dòng)損益 23,025,471.14 139,503,813.54 3.持有至到期投資重分類(lèi) 為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 230,758,533.01 344,904,308.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現金 1,754,303,637.97 1,547,557,182.88 客戶(hù)存款和同業(yè)存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業(yè)務(wù)現金凈額 保戶(hù)儲金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 28,893,716.10 15,057,708.67 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流入小計 1,825,696,859.25 1,606,854,242.93 購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現金 1,114,835,724.72 850,216,733.93 客戶(hù)貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 371,942,160.26 290,038,390.79 支付的各項稅費 262,092,182.25 92,793,562.26 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 107,889,979.24 82,177,248.89 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流出小計 1,856,760,046.47 1,315,225,935.87 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -31,063,187.22 291,628,307.06 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 收回投資收到的現金 7,005.00 取得投資收益收到的現金 15,011,705.23 11,852,333.55 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(cháng)期資產(chǎn)收回的現金凈額 1,626,000.00 73,000.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 投資活動(dòng)現金流入小計 16,637,705.23 11,932,338.55 購建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(cháng)期資產(chǎn)支付的現金 108,664,080.94 33,994,345.07 投資支付的現金 20,000,000.00 400,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 7,539,878.12 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 投資活動(dòng)現金流出小計 128,664,080.94 441,534,223.19 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -112,026,375.71 -429,601,884.64 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 取得借款收到的現金 發(fā)行債券收到的現金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 籌資活動(dòng)現金流入小計 償還債務(wù)支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 522,068,416.83 15,935,708.57 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 5,660,290.78 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 籌資活動(dòng)現金流出小計 522,068,416.83 15,935,708.57 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -522,068,416.83 -15,935,708.57 四、匯率變動(dòng)對現金及現金等價(jià)物的 影響 912,356.51 956,368.36 五、現金及現金等價(jià)物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 加：期初現金及現金等價(jià)物余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37 六、期末現金及現金等價(jià)物余額 815,038,019.29 780,593,190.58 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現金 1,700,716,001.72 1,583,633,686.90 收到的稅費返還 42,499,505.18 44,239,351.38 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 24,406,290.15 11,425,998.07 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流入小計 1,767,621,797.05 1,639,299,036.35 購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現金 1,363,028,963.41 1,070,690,628.68 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 支付給職工以及為職工支付的現 金 167,453,782.97 118,971,583.13 支付的各項稅費 200,061,046.37 42,416,995.71 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 101,737,482.16 80,203,151.06 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流出小計 1,832,281,274.91 1,312,282,358.58 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -64,659,477.86 327,016,677.77 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 收回投資收到的現金 35,000,000.00 7,005.00 取得投資收益收到的現金 28,724,845.24 11,852,333.55 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(cháng)期資產(chǎn)收回的現金凈額 1,580,000.00 14,000.00 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 投資活動(dòng)現金流入小計 65,304,845.24 11,873,338.55 購建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(cháng)期資產(chǎn)支付的現金 99,538,768.93 31,293,478.92 投資支付的現金 400,000,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 7,500,000.00 投資活動(dòng)現金流出小計 99,538,768.93 438,793,478.92 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -34,233,923.69 -426,920,140.37 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 發(fā)行債券收到的現金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 籌資活動(dòng)現金流入小計 償還債務(wù)支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 516,408,126.05 15,935,708.57 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 籌資活動(dòng)現金流出小計 516,408,126.05 15,935,708.57 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -516,408,126.05 -15,935,708.57 四、匯率變動(dòng)對現金及現金等價(jià)物的 912,356.51 956,368.17 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 影響 五、現金及現金等價(jià)物凈增加額 -614,389,171.09 -114,882,803.00 加：期初現金及現金等價(jià)物余額 1,235,417,964.88 633,291,177.30 六、期末現金及現金等價(jià)物余額 621,028,793.79 518,408,374.30 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 7、合并所有者權益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專(zhuān)項儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準備 未分配 優(yōu)先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 加：會(huì )計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以“－” 號填列） 23,025, 471.14 -305,80 1,143.9 9 3,390,3 15.67 -279,38 5,357.1 8 （一）綜合收益總 額 23,025, 471.14 228,494 ,660.57 3,390,3 15.67 254,910 ,447.38 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 -534,29 5,804.5 6 -534,29 5,804.5 6 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 -534,29 5,804.5 6 -534,29 5,804.5 6 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,156,9 96,843. 39 733,924 ,951.81 1,258,8 14,782. 00 18,398, 382.11 4,726,0 89,286. 38 上年金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專(zhuān)項儲 備 盈余公 積 一般風(fēng) 險準備 未分配 優(yōu)先 利潤 股 永續 債 其他 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 一、上年期末余額 1,272, 132,86 8.00 296,324 ,375.58 2,212,9 89,156. 02 628,439 ,107.12 613,661 ,381.40 34,193, 330.93 5,057,7 40,219. 05 加：會(huì )計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,272, 132,86 8.00 296,324 ,375.58 2,212,9 89,156. 02 628,439 ,107.12 613,661 ,381.40 34,193, 330.93 5,057,7 40,219. 05 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以“－” 號填列） -10,502, 916.51 -1,079,0 17,783. 77 105,485 ,844.69 950,954 ,544.59 -19,185 ,264.49 -52,265, 575.49 （一）綜合收益總 額 -1,079,0 17,783. 77 1,072,3 42,050. 13 914,343 .61 -5,761,3 90.03 （二）所有者投入 和減少資本 -10,508, 536.76 -13,811, 685.01 -24,320, 221.77 1．股東投入的普 通股 10,000, 000.00 10,000, 000.00 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 -10,508, 536.76 -23,811, 685.01 -34,320, 221.77 （三）利潤分配 5,620.2 5 105,485 ,844.69 -121,38 7,505.5 4 -6,287, 923.09 -22,183, 963.69 1．提取盈余公積 105,485 ,844.69 -105,48 5,844.6 9 2．提取一般風(fēng)險 準備 3．對所有者（或 -15,901, -6,287, -22,189, 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 股東）的分配 660.85 923.09 583.94 4．其他 5,620.2 5 5,620.2 5 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272, 132,86 8.00 285,821 ,459.07 1,133,9 71,372. 25 733,924 ,951.81 1,564,6 15,925. 99 15,008, 066.44 5,005,4 74,643. 56 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 8、母公司所有者權益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專(zhuān)項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優(yōu)先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,272,13 2,868.00 293,425,0 65.15 1,133,971 ,372.25 733,924,9 51.81 1,448,9 07,867. 73 4,882,362 ,124.94 加：會(huì )計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,9 1,448,9 07,867. 4,882,362 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 2,868.00 65.15 ,372.25 51.81 73 ,124.94 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以“－” 號填列） 23,025,47 1.14 -326,56 2,742.6 9 -303,537, 271.55 （一）綜合收益總 額 23,025,47 1.14 207,733 ,061.87 230,758,5 33.01 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 -534,29 5,804.5 6 -534,295, 804.56 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 -534,29 5,804.5 6 -534,295, 804.56 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272,13 293,425,0 1,156,996 733,924,9 1,122,3 4,578,824 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 2,868.00 65.15 ,843.39 51.81 45,125. 04 ,853.39 上年金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專(zhuān)項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優(yōu)先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,272,13 2,868.00 293,419,4 44.90 2,212,989 ,156.02 628,439,1 07.12 515,436 ,926.40 4,922,417 ,502.44 加：會(huì )計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 1,272,13 2,868.00 293,419,4 44.90 2,212,989 ,156.02 628,439,1 07.12 515,436 ,926.40 4,922,417 ,502.44 三、本期增減變動(dòng) 金額（減少以“－” 號填列） 5,620.25 -1,079,01 7,783.77 105,485,8 44.69 933,470 ,941.33 -40,055,3 77.50 （一）綜合收益總 額 -1,079,01 7,783.77 1,054,8 58,446. 87 -24,159,3 36.90 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 5,620.25 105,485,8 44.69 -121,38 7,505.5 4 -15,896,0 40.60 1．提取盈余公積 105,485,8 44.69 -105,48 5,844.6 9 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 2．對所有者（或 股東）的分配 -15,901, 660.85 -15,901,6 60.85 3．其他 5,620.25 5,620.25 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專(zhuān)項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,272,13 2,868.00 293,425,0 65.15 1,133,971 ,372.25 733,924,9 51.81 1,448,9 07,867. 73 4,882,362 ,124.94 法定代表人：何勇 主管會(huì )計工作負責人：劉醒明 會(huì )計機構負責人：湯瓊蘭 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 三、公司基本情況 （一）公司概況 佛山電器照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務(wù)莊彩 釉磚廠(chǎng)、佛山市鄱陽(yáng)印刷實(shí)業(yè)公司共同發(fā)起，經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點(diǎn)聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟體制改革委 員會(huì )以“粵股審（ 1992） 63號”文批準，通過(guò)定向募集方式設立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司， 成立于1992年10月20日。 1993年10月，經(jīng)中國證監會(huì )“（ 1993） 33號”文批準，公司公開(kāi)發(fā)行社會(huì )公眾股（ A 股） 1,930萬(wàn)股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易； 1995年7月23日，公司獲準發(fā)行5,000萬(wàn) 股B股，并于1996年8月26日經(jīng)中華人民共和國對外貿易經(jīng)濟合作部“[1996]外經(jīng)貿資二函字第466號”文批復 同意轉為外商投資股份有限公司； 2000年12月11日，經(jīng)中國證監會(huì )“證監公司字[2000]175號”文核準，公司 增發(fā)A股5,500萬(wàn)股。公司經(jīng)2006、 2007、 2008及2014年度股東大會(huì )決議通過(guò)以資本公積金向全體股東轉增 股 本 后 ， 公 司 注 冊 資 本 增 加 至 人 民 幣 壹 拾 貳 億 柒 仟 貳 佰 壹 拾 叁 萬(wàn) 貳 仟 捌 佰 陸 拾 捌 元 （ RMB1,272,132,868.00）。 公司統一社會(huì )信用代碼為“91440000190352575W”。 法定代表人：何勇 公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。 （二）業(yè)務(wù)性質(zhì)及主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)電光源產(chǎn)品、電光源設備、電光源配套器件、電光源原材料、燈具及配件、電工材 料、機動(dòng)車(chē)配件、家用電器、電器開(kāi)關(guān)、插座、消防產(chǎn)品、通風(fēng)及換氣設備、 LED產(chǎn)品、鋰離子電池及其 材料，在國內外市場(chǎng)上銷(xiāo)售上述產(chǎn)品，有關(guān)的工程咨詢(xún)服務(wù)（涉及行業(yè)許可管理的按國家有關(guān)規定辦理）。 （三）財務(wù)報告批準報出情況 公司財務(wù)報告已于2017年8月23日經(jīng)董事會(huì )批準報出。 （四）合并財務(wù)報表范圍及其變化情況 本財務(wù)報表合并范圍包括公司及下屬佛山禪昌電器（高明）有限公司、佛山市禪盛電子鎮流器有限公 司、佛山泰美時(shí)代燈具有限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司、 佛山電器照明新光源科技有限公司、廣東佛照融資租賃有限公司、佛山照明燈光器材有限公司、佛山照明 智達電工科技有限公司9家子公司。 四、財務(wù)報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司財務(wù)報表以持續經(jīng)營(yíng)假設為基礎，根據實(shí)際發(fā)生的交易和事項，按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì )計準則 ――基本準則》（財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂）、于2006年2月15日及其后頒布和修訂的 41項具體會(huì )計準則、企業(yè)會(huì )計準則應用指南、企業(yè)會(huì )計準則解釋及其他相關(guān)規定（以下合稱(chēng)“企業(yè)會(huì )計準 則”），以及中國證券監督管理委員會(huì )《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務(wù)報告的一 般規定》（ 2014年修訂）的披露規定編制。 根據企業(yè)會(huì )計準則的相關(guān)規定，本公司會(huì )計核算以權責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務(wù)報表均 以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)，按公允價(jià)值減去預計費用后的金額，以及符合持有待售 條件時(shí)的原賬面價(jià)值，取兩者孰低計價(jià)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規定計提相應的減值準備。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 2、持續經(jīng)營(yíng) 本公司無(wú)影響持續經(jīng)營(yíng)能力的事項，預計未來(lái)十二個(gè)月內具備持續經(jīng)營(yíng)能力，本公司的財務(wù)報表系在持續 經(jīng)營(yíng)為假設的基礎上編制的。 五、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計 具體會(huì )計政策和會(huì )計估計提示： 無(wú) 1 、遵循企業(yè)會(huì )計準則的聲明 公司編制的財務(wù)報表符合《企業(yè)會(huì )計準則》的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現 金流量等有關(guān)信息。 2、會(huì )計期間 公司會(huì )計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營(yíng)業(yè)周期 公司正常營(yíng)業(yè)周期是指本公司從購買(mǎi)用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現現金或現金等價(jià)物的期間。公司以12個(gè)月作 為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負債的流動(dòng)性劃分標準。 4、記賬本位幣 公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣，合并財務(wù)報表以人民幣列示。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì )計處理方法 企業(yè)合并，是指將兩個(gè)或兩個(gè)以上單獨的企業(yè)合并形成一個(gè)報告主體的交易或事項。企業(yè)合并分為同一控 制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。 （ 1）同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時(shí)性的，為同一控制下的 企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為合并方，參與合并 的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指合并方實(shí)際取得對被合并方控制權的日期。 合并方取得的資產(chǎn)和負債均按合并日在被合并方的賬面價(jià)值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的 合并對價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價(jià)）；資本公積（股本溢價(jià)） 不足以沖減的，調整留存收益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接費用，于發(fā)生時(shí)計入當期損益。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控 制下的企業(yè)合并，在購買(mǎi)日取得對其他參與合并企業(yè)控制權的一方為購買(mǎi)方，參與合并的其他企業(yè)為被購 買(mǎi)方。購買(mǎi)日，是指為購買(mǎi)方實(shí)際取得對被購買(mǎi)方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本包含購買(mǎi)日購買(mǎi)方為取得對被購買(mǎi)方的控制權而付出的資產(chǎn)、發(fā) 生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價(jià)值，為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢(xún)等中介 費用以及其他管理費用于發(fā)生時(shí)計入當期損益。購買(mǎi)方作為合并對價(jià)發(fā)行的權益性證券或債務(wù)性證券的交 易費用，計入權益性證券或債務(wù)性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價(jià)按其在購買(mǎi)日的公允價(jià)值計入 合并成本，購買(mǎi)日后12個(gè)月內出現對購買(mǎi)日已存在情況的新的或進(jìn)一步證據而需要調整或有對價(jià)的，相應 調整合并商譽(yù)。購買(mǎi)方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買(mǎi)日的公允價(jià)值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買(mǎi)方于購買(mǎi)日可辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認為商譽(yù)。合并成本 小于合并中取得的被購買(mǎi)方可辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對取得的被購買(mǎi)方各項可辨認資產(chǎn)、負債 及或有負債的公允價(jià)值以及合并成本的計量進(jìn)行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買(mǎi)方可辨 認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計入當期損益。 購買(mǎi)方取得被購買(mǎi)方的可抵扣暫時(shí)性差異，在購買(mǎi)日因不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認條件而未予確認的，在 購買(mǎi)日后12個(gè)月內，如取得新的或進(jìn)一步的信息表明購買(mǎi)日的相關(guān)情況已經(jīng)存在，預期被購買(mǎi)方在購買(mǎi)日 可抵扣暫時(shí)性差異帶來(lái)的經(jīng)濟利益能夠實(shí)現的，則確認相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)減少商譽(yù)，商譽(yù)不足 沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業(yè)合并相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)的，計入當 期損益。 6、合并財務(wù)報表的編制方法 （ 1）合并范圍的確定原則 本公司合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?，是指本公司擁有對被投資方的權力，通過(guò) 參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。合并范圍 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。 一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本公司將進(jìn)行重新評估。 （ 2）合并報表編制的原則、程序及方法 從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權之日起，本公司開(kāi)始將其納入合并范圍；從喪失實(shí)際 控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營(yíng)成果和現金流量已經(jīng)適當地包括在 合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產(chǎn)負債表的期初數。非同一控制下企 業(yè)合并增加的子公司，其購買(mǎi)日后的經(jīng)營(yíng)成果及現金流量已經(jīng)適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 中，且不調整合并財務(wù)報表的期初數和對比數。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其自合并當期期初至 合并日的經(jīng)營(yíng)成果和現金流量已經(jīng)適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時(shí)調整合并財務(wù) 報表的對比數。 在編制合并財務(wù)報表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì )計政策或會(huì )計期間不一致的，按照本公司的會(huì )計政策和 會(huì )計期間對子公司財務(wù)報表進(jìn)行必要的調整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買(mǎi)日可辨認 凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎對其財務(wù)報表進(jìn)行調整。 對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財務(wù)報表時(shí)，以購買(mǎi)日可辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基 礎對其個(gè)別財務(wù)報表進(jìn)行調整；對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同參與合并各方在最終控制方 開(kāi)始實(shí)施控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在，從合并當期的年初起將其資產(chǎn)、負債、經(jīng)營(yíng)成果和現金流量納入合 并財務(wù)報表，并對前期比較財務(wù)報表按上述原則進(jìn)行調整。 公司內所有重大往來(lái)余額、交易及未實(shí)現利潤在合并財務(wù)報表編制時(shí)予以抵銷(xiāo)。 子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在 合并財務(wù)報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并 利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過(guò)了少數股東在該子 公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。 7、合營(yíng)安排分類(lèi)及共同經(jīng)營(yíng)會(huì )計處理方法 合營(yíng)安排是指一項由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排，分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。 當公司為共同經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)方時(shí)，確認與共同經(jīng)營(yíng)利益份額相關(guān)的下列項目： （ 1）確認單獨所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認共同持有的資產(chǎn)； （ 2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債； （ 3）確認出售公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入； （ 4）按公司持有份額確認共同經(jīng)營(yíng)因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入； （ 5）確認單獨所發(fā)生的費用，以及按公司持有份額確認共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費用。 當公司為合營(yíng)企業(yè)的合營(yíng)方時(shí)，將對合營(yíng)企業(yè)的投資確認為長(cháng)期股權投資，并按照本財務(wù)報表附注長(cháng)期股 權投資所述方法進(jìn)行核算。 8、現金及現金等價(jià)物的確定標準 在編制現金流量表時(shí)，公司將庫存現金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認為現金，將持有的期限短（一般 不超過(guò)三個(gè)月）、流動(dòng)性強、易于轉換為已知金額現金，價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險很小的投資確認為現金等價(jià)物。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 （ 1）外幣業(yè)務(wù) 公司外幣業(yè)務(wù)采用按照系統合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人 民幣記賬；在資產(chǎn)負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負債表日即期 匯率與初始確認時(shí)或前一資產(chǎn)負債日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的 資產(chǎn)而借入的外幣專(zhuān)門(mén)借款產(chǎn)生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的 外幣非貨幣性項目仍以交易發(fā)生日的即期匯率折算。 （ 2）外幣財務(wù)報表折算 外幣資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤” 外，其他項目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。 上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在合并資產(chǎn)負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。 實(shí)質(zhì)上構成對境外經(jīng)營(yíng)凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，在編制合并財務(wù)報表時(shí)， 在合并資產(chǎn)負債表中所有者權益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，與該境外經(jīng)營(yíng)有關(guān) 的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期的損益。外幣現金流量采用現金流量發(fā)生日的即期匯率。匯率 變動(dòng)對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 10、金融工具 （ 1）金融資產(chǎn)的分類(lèi)、確認和計量 公司將持有的金融資產(chǎn)分成以下四類(lèi)：以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)；貸款和應收款 項；可供出售金融資產(chǎn)以及持有至到期投資。 ①以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產(chǎn)，包括 交易性金融資產(chǎn)，或是初始確認時(shí)就被管理層指定為以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)。 以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)按公允價(jià)值進(jìn)行后續計量，持有期間將取得的利息或現 金股利確認為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失計入當期損益。處置時(shí)，其公允價(jià)值與初 始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時(shí)調整公允價(jià)值變動(dòng)損益。 ②貸款和應收款項：公司將在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為貸款 和應收款項。貸款和應收款項按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷(xiāo)時(shí) 產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。 ③可供出售金融資產(chǎn)：公司可供出售金融資產(chǎn)指初始確認時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及 除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)以外的非衍生金融資產(chǎn)?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)按公允 價(jià)值進(jìn)行后續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得 或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產(chǎn)終止確認或發(fā)生減值時(shí)再轉出，計入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 ④持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定 的非衍生金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續計量，在 終止確認、發(fā)生減值或攤銷(xiāo)時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。 （ 2）金融負債的分類(lèi)、確認和計量 公司在金融負債初始確認時(shí)將其劃分為以下兩類(lèi)：以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債、其 他金融負債。金融負債初始確認時(shí)按公允價(jià)值計量。對于以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負 債，相關(guān)交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關(guān)交易費用計入初始確認金額。 ①以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時(shí)指定為以公允價(jià) 值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續計量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失， 計入當期損益。 ②其他金融負債：其他金融負債按實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續計量，在終止確認或攤銷(xiāo)時(shí)產(chǎn)生的利 得或損失，計入當期損益。 （ 3）金融資產(chǎn)轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了金融 資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價(jià)確認為一項金融負 債。公司既沒(méi)有轉移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情況處理：（ 1） 放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)；（ 2）未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續涉入所 轉移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應確認有關(guān)負債。 金融資產(chǎn)整體轉移滿(mǎn)足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（ 1）所轉移金融資產(chǎn)的 賬面價(jià)值；（ 2）因轉移而收到的對價(jià)，與原直接計入所有者權益的公允價(jià)值變動(dòng)累計額之和。 金融資產(chǎn)部分轉移滿(mǎn)足終止確認條件的，將所轉移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認部分和未終止確 認部分之間，按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（ 1）終止確 認部分的賬面價(jià)值；（ 2）終止確認部分的對價(jià)，與原直接計入所有者權益的公允價(jià)值變動(dòng)累計額中對應 終止確認部分的金額之和。 （ 4）金融負債終止確認條件 金融負債的的現時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定 協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的， 則終止確認現存金融負債，并同時(shí)確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改 的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時(shí)，終止確認的金融負債賬面價(jià)值與支付對價(jià)（包括轉出的非現金資產(chǎn)或承 擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價(jià)值，將該金融負債 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認部分的賬面價(jià)值與支付的對價(jià)（包括轉出的非現金資產(chǎn)或承擔 的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （ 5）金融資產(chǎn)和金融負債公允價(jià)值的確定方法 金融工具存在活躍市場(chǎng)的，以活躍市場(chǎng)中的報價(jià)確定其公允價(jià)值；金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，采用估值 技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、 參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具當前的公允價(jià)值、現金流量折現法和期權定價(jià)模型等。 （ 6）金融資產(chǎn)（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 公司在資產(chǎn)負債表日對金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，以判斷是否有證據表明金融資產(chǎn)已由于一項或多項 事件的發(fā)生而出現減值。 對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)，如果有客觀(guān)證據表明應收款項或以攤余成本計量的持有至到期類(lèi)投資發(fā) 生減值，則損失的金額以資產(chǎn)的賬面金額與預期未來(lái)現金流量(不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失)現值的差 額確定。在計算預期未來(lái)現金流量現值時(shí)，應采用該金融資產(chǎn)原始有效利率作為折現率。資產(chǎn)的賬面價(jià)值 應通過(guò)減值準備科目減計至其預計可收回金額，減計金額計入當期損益。對單項金額重大的金融資產(chǎn)采用 單項評價(jià)，以確定其是否存在減值的客觀(guān)證據，并對其他單項金額不重大的資產(chǎn)，以單項或組合評價(jià)的方 式進(jìn)行檢查，以確定是否存在減值的客觀(guān)證據。 對于以成本計量的金融資產(chǎn)，如有證據表明由于無(wú)法可靠地計量其公允價(jià)值所以未以公允價(jià)值計量的無(wú)市 價(jià)權益性金融工具出現減值，減值損失的金額應按該金融資產(chǎn)的賬面金額與以類(lèi)似金融資產(chǎn)當前市場(chǎng)回報 率折現計算所得的預計未來(lái)現金流量現值之間的差額進(jìn)行計量。 對于可供出售類(lèi)金融資產(chǎn)，如果可供出售類(lèi)資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入資本公積的因公允價(jià)值下降形成的 累計損失，予以轉出，計入當期損益。 11、應收款項 （ 1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項余額前五名或占應收款項余額 10％以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項，單獨進(jìn)行減值測試。有客觀(guān) 證據表明其發(fā)生了減值的，根據其未來(lái)現金流量現值低于其 賬面價(jià)值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。對經(jīng)減值 測試后不需要單獨計提減值準備的非重大應收款項和經(jīng)單獨 測試后未減值的其他重大應收款項，則按信用風(fēng)險和賬齡特 征予以組合，集中進(jìn)行減值測試。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 （ 2）按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱(chēng) 壞賬準備計提方法 普通業(yè)務(wù)組合 賬齡分析法 內部業(yè)務(wù)組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以?xún)龋ê?1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 （ 3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異。 壞賬準備的計提方法 根據其未來(lái)現金流量現值低于其賬面價(jià)值的差額計提壞賬準 備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （ 1）存貨的分類(lèi) 存貨是指本公司在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù) 過(guò)程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產(chǎn)品、在途物資、產(chǎn)成品、商品、周轉材料、委托加工 物資等。周轉材料包括低值易耗品及包裝物。 （ 2）發(fā)出存貨的計價(jià)方法 存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計價(jià)，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領(lǐng)用或發(fā)出存貨時(shí)按加權 平均法計價(jià)。 （ 3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌從準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒?dòng)中，存貨的估計售價(jià)減去至完工時(shí)估計將要發(fā)生的成本、估計的銷(xiāo)售費用以及 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 相關(guān)稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時(shí)，以取得的確鑿證據為基礎，同時(shí)考慮持有存貨的目的以 及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。 產(chǎn)成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以該存貨的估計售價(jià)減去 估計的銷(xiāo)售費用和相關(guān)稅費后的金額確定其可變現凈值。 需要經(jīng)過(guò)加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價(jià)減去至完工時(shí)估計將要 發(fā)生的成本、估計的銷(xiāo)售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現凈值。 （ 4）存貨的盤(pán)存制度 本公司的存貨盤(pán)存制度為永續盤(pán)存制。 （ 5）周轉材料的攤銷(xiāo)方法 低值易耗品按照一次轉銷(xiāo)法進(jìn)行攤銷(xiāo)。 包裝物按照一次轉銷(xiāo)法進(jìn)行攤銷(xiāo)。 13、劃分為持有待售資產(chǎn) 公司將同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)（不包含金融資產(chǎn)）劃分為持有待售的資產(chǎn)： 1、該組成部分必須 在其當前狀況下僅根據出售此類(lèi)組成部分的通常和慣用條款即可立即出售； 2、已經(jīng)就處置該組成部分作 出決議； 3、與受讓方簽訂了不可撤銷(xiāo)的轉讓協(xié)議； 4、該項轉讓很可能在一年內完成。 被劃分為持有待售的單項非流動(dòng)資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表的流動(dòng)資產(chǎn)部分單獨列報；被劃分 為持有待售的處置組中的與轉讓資產(chǎn)相關(guān)的負債，在資產(chǎn)負債表的流動(dòng)負債部分單獨列報。 某項資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來(lái)不再滿(mǎn)足持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)的確認條件，本公司停止將 其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進(jìn)行計量： 1、該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價(jià)值，按照其假定在沒(méi)有被劃歸為持有待售的情況下原 應確認的折舊、攤銷(xiāo)或減值進(jìn)行調整后的金額。 2、決定不再出售之日的可收回金額。 14、長(cháng)期股權投資 長(cháng)期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長(cháng)期股權投資。本公司對被投資 單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(cháng)期股權投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價(jià)值計量且其變 動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)核算，其會(huì )計政策詳見(jiàn)附注五、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計 注釋10、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制 權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權 力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 1. 長(cháng)期股權投資的投資成本確定 （ 1）與同一控制下的企業(yè)合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務(wù)報表中的 賬面價(jià)值的份額作為長(cháng)期股權投資的初始投資成本，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費用計入當期損益。 （ 2）與非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為公司在購買(mǎi)日為取得對方的控制權而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或 承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價(jià)值，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費用計入當期損益。在合并合 同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來(lái)事項作出約定的，購買(mǎi)日如果估計未來(lái)事項很可能發(fā)生并且對合并 成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。 （ 3）以支付現金取得的長(cháng)期股權投資，按照實(shí)際支付的購買(mǎi)價(jià)款作為初始投資成本。初始投資成本包括 與取得長(cháng)期股權投資直接相關(guān)的費用、稅金及其他必要支出。 （ 4）發(fā)行權益性證券取得的長(cháng)期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。 （ 5）通過(guò)非貨幣性資產(chǎn)交換（該項交換具有商業(yè)實(shí)質(zhì)）取得的長(cháng)期股權投資，其初始投資成本以該項投 資的公允價(jià)值和應支付的相關(guān)稅費作為換入資產(chǎn)的成本。 （ 6）通過(guò)債務(wù)重組取得的長(cháng)期股權投資，債權人將享有股份的公允價(jià)值確認為對債務(wù)人的投資。 2. 長(cháng)期股權投資的后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(cháng)期股權投資，采用權益法核算。此外， 公司財務(wù)報表采用成本法核算能夠對被投資單位實(shí)施控制的長(cháng)期股權投資。 （ 1）成本法核算的長(cháng)期股權投資 采用成本法核算時(shí)，長(cháng)期股權投資按初始投資成本計價(jià)，追加或收回投資調整長(cháng)期股權投資的成本。除取 得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照 享有被投資單位宣告發(fā)放的現金股利或利潤確認。 （ 2）權益法核算的長(cháng)期股權投資 采用權益法核算時(shí)，長(cháng)期股權投資的初始投資成本大于投資時(shí)應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價(jià)值份 額的，不調整長(cháng)期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公 允價(jià)值份額的，其差額計入當期損益，同時(shí)調整長(cháng)期股權投資的成本。 采用權益法核算時(shí)，按照應享有或應分擔的被投資單位實(shí)現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投 資收益和其他綜合收益，同時(shí)調整長(cháng)期股權投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利 計算應享有的部分，相應減少長(cháng)期股權投資的賬面價(jià)值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤 分配以外所有者權益的其他變動(dòng)，調整長(cháng)期股權投資的賬面價(jià)值并計入資本公積。在確認應享有被投資單 位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎，對被投資單位的凈利 潤進(jìn)行調整后確認。被投資單位采用的會(huì )計政策及會(huì )計期間與本公司不一致的，按照本公司的會(huì )計政策及 會(huì )計期間對被投資單位的財務(wù)報表進(jìn)行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯(lián)營(yíng)企 業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現內部交易損益按照享有的比例計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 算歸屬于本公司的部分予以抵銷(xiāo)，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現內部交 易損失，屬于所轉讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷(xiāo)。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投出的資產(chǎn)構成業(yè)務(wù)的， 投資方因此取得長(cháng)期股權投資但未取得控制權的，以投出業(yè)務(wù)的公允價(jià)值作為新增長(cháng)期股權投資的初始投 資成本，初始投資成本與投出業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計入當期損益。本公司向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)出 售的資產(chǎn)構成業(yè)務(wù)的，取得的對價(jià)與業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計入當期損益。本公司自聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng) 企業(yè)購入的資產(chǎn)構成業(yè)務(wù)的，按《企業(yè)會(huì )計準則第20號――企業(yè)合并》的規定進(jìn)行會(huì )計處理，全額確認與 交易相關(guān)的利得或損失。 在確認應分擔被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(cháng)期股權投資的賬面價(jià)值和其他實(shí)質(zhì)上構成對被投資單位凈 投資的長(cháng)期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務(wù)，則按預計承擔的 義務(wù)確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未 確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 （ 3）收購少數股權 在編制合并財務(wù)報表時(shí)，因購買(mǎi)少數股權新增的長(cháng)期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購 買(mǎi)日（或合并日）開(kāi)始持續計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留 存收益。 （ 4）處置長(cháng)期股權投資 在合并財務(wù)報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長(cháng)期股權投資，處置價(jià)款與處置 長(cháng)期股權投資相對應享有子公司凈資產(chǎn)的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長(cháng)期股權投資導 致喪失對子公司控制權的，按本附注五、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計 注釋6、合并財務(wù)報表的編制方法中所 述的相關(guān)會(huì )計政策處理。 其他情形下的長(cháng)期股權投資處置，對于處置的股權，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長(cháng)期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置時(shí)將原計入股東權益的 其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負債相同的基礎進(jìn)行會(huì )計處理。因 被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動(dòng)而確認的所有者權益，按比例結 轉入當期損益。 采用成本法核算的長(cháng)期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之 前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置 相關(guān)資產(chǎn)或負債相同的基礎進(jìn)行會(huì )計處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單 位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動(dòng)按比例結轉當期損益。 3.長(cháng)期股權投資減值準備 長(cháng)期股權投資的減值測試方法和減值準備計提方法詳見(jiàn)“22、長(cháng)期資產(chǎn)減值”。 15、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 16、固定資產(chǎn) （ 1）確認條件 本公司固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的、使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì )計年度、單位價(jià)值較高的有形資 產(chǎn)。在同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)才能確認固定資產(chǎn)：①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的成本能夠 可靠地計量。 （ 2）折舊方法 類(lèi)別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 3-30 年 5% 31.67%-3.17% 機器設備 年限平均法 2-10 年 5% 47.50%-9.50% 運輸設備 年限平均法 5-10 年 5% 19.00%-9.50% 電子設備 年限平均法 2-8 年 5% 47.50%-11.88% （ 3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據、計價(jià)和折舊方法 不適用 17、在建工程 1、在建工程計價(jià) 按各項工程所發(fā)生的實(shí)際成本核算。工程達到預定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程項目的實(shí)際成本結轉固定資產(chǎn)。 工程完工交付使用前發(fā)生的允許資本化的借款費用支出計入工程造價(jià)；交付使用后，其有關(guān)利息支出計入 當期損益。 2、在建工程結轉固定資產(chǎn)的標準和時(shí)點(diǎn) 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態(tài)時(shí)，結轉固定資產(chǎn)。預定可使用狀態(tài)的判斷標準，應符合 下列情況之一： （ 1）固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或實(shí)質(zhì)上已經(jīng)全部完成； （ 2）已經(jīng)試生產(chǎn)或試運行，并且其結果表明資產(chǎn)能夠正常運行或能夠穩定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運 行結果表明其能夠正常運轉或營(yíng)業(yè)； （ 3）該項建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生； （ 4）所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 3、在建工程減值準備 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見(jiàn)附注五、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計 注釋22、長(cháng)期待攤 費用。 18、借款費用 借款費用，是指本公司因借款而發(fā)生的利息及其他相關(guān)成本，包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷(xiāo)、輔助 費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。本公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn) 的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)的成本。其他借款費用，在發(fā)生時(shí)根據其發(fā)生額確認為費 用，計入當期損益。 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，才能開(kāi)始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達到 預定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，是指從借款費用開(kāi)始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費用暫停資本化的期間不包 括在內。 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續超過(guò)3個(gè)月的，暫停借款 費用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重 新開(kāi)始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)必要的程 序，借款費用的資本化繼續進(jìn)行。 購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)時(shí)，借款費用停止資本化。在符合資 本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費用，在發(fā)生時(shí)計入當期損益。 3、借款費用資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會(huì )計期間的利息（包括折價(jià)或溢價(jià)的攤銷(xiāo)）資本化金額，按照下列規定確定： （ 1）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專(zhuān)門(mén)借款的，以專(zhuān)門(mén)借款當期實(shí)際發(fā)生的利息費用， 減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定。 （ 2）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，本公司根據累計資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借 款部分的資產(chǎn)支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金 額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 19、生物資產(chǎn) 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 20、油氣資產(chǎn) 不適用 21、無(wú)形資產(chǎn) （ 1）計價(jià)方法、使用壽命、減值測試 1、無(wú)形資產(chǎn)的確認標準 無(wú)形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)。在同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)才 能確認無(wú)形資產(chǎn)：（ 1）符合無(wú)形資產(chǎn)的定義；（ 2）與該資產(chǎn)相關(guān)的預計未來(lái)經(jīng)濟利益很可能流入公司； （ 3）該資產(chǎn)的成本能夠可靠計量。 2、無(wú)形資產(chǎn)的初始計量 無(wú)形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量。實(shí)際成本按以下原則確定： （ 1）外購無(wú)形資產(chǎn)的成本，包括購買(mǎi)價(jià)款、相關(guān)稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達到預定用途所發(fā) 生的其他支出。購買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)款超過(guò)正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無(wú)形資產(chǎn)的成 本以購買(mǎi)價(jià)款的現值為基礎確定。實(shí)際支付的價(jià)款與購買(mǎi)價(jià)款的現值之間的差額，除按照《企業(yè)會(huì )計準則 第17號-借款費用》可予以資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 （ 2）投資者投入無(wú)形資產(chǎn)的成本，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不 公允的除外。 3、無(wú)形資產(chǎn)的后續計量 本公司于取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年 限或者構成使用壽命的產(chǎn)量等類(lèi)似計量單位數量；無(wú)法預見(jiàn)無(wú)形資產(chǎn)為本公司帶來(lái)經(jīng)濟利益期限的，視為 使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)。 使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，應當自無(wú)形資產(chǎn)可供使用時(shí)起，至不再作為無(wú)形資產(chǎn)確認時(shí)止，在使用壽 命期采用直線(xiàn)法攤銷(xiāo)，使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不應攤銷(xiāo)。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的 無(wú)形資產(chǎn)的預計使用壽命及攤銷(xiāo)方法進(jìn)行復核。并于每個(gè)會(huì )計期間，對使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的預計 使用壽命進(jìn)行復核，對于有證據表明無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命 內攤銷(xiāo)。 4、無(wú)形資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法 無(wú)形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準備計提方法詳見(jiàn)本附注五、重要會(huì )計政策及會(huì )計估計 注釋22、長(cháng) 期資產(chǎn)減值。 （ 2）內部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì )計政策 本公司內部研究開(kāi)發(fā)項目的支出，區分研究階段支出與開(kāi)發(fā)階段支出。內部研究開(kāi)發(fā)項目研究階段的 支出，于發(fā)生時(shí)計入當期損益。內部研究開(kāi)發(fā)項目開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，確認為無(wú)形資 產(chǎn)： （ 1）完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （ 2）具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 （ 3）無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn) 自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內部使用的，證明其有用性； （ 4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該 無(wú)形資產(chǎn)； （ 5）歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 自行開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，其成本包括自滿(mǎn)足無(wú)形資產(chǎn)確認規定后至達到預定用途前所發(fā)生的支出總額。 以前期間已經(jīng)費用化的支出不再調整。 非貨幣性資產(chǎn)交換、債務(wù)重組、政府補助和企業(yè)合并取得的無(wú)形資產(chǎn)的成本，分別按照《企業(yè)會(huì )計準 則第7號-非貨幣性資產(chǎn)交換》、《企業(yè)會(huì )計準則第12號-債務(wù)重組》、《企業(yè)會(huì )計準則第16號-政府補助》、 《企業(yè)會(huì )計準則第20號-企業(yè)合并》的有關(guān)規定確定。 22、長(cháng)期資產(chǎn)減值 對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)、以成本模式計量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營(yíng) 企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(cháng)期股權投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負債表日判斷是否存在減值跡象。如 存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進(jìn)行減值測試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)和尚未達到可 使用狀態(tài)的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。 減值測試結果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈? 金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來(lái)現金流量的現值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的 公允價(jià)值根據公平交易中銷(xiāo)售協(xié)議價(jià)格確定；不存在銷(xiāo)售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，公允價(jià)值按照該資 產(chǎn)的買(mǎi)方出價(jià)確定；不存在銷(xiāo)售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產(chǎn)的公允價(jià) 值。處置費用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費用、相關(guān)稅費、搬運費以及為使資產(chǎn)達到可銷(xiāo)售狀態(tài)所發(fā)生的 直接費用。資產(chǎn)預計未來(lái)現金流量的現值，按照資產(chǎn)在持續使用過(guò)程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預計未來(lái)現 金流量，選擇恰當的折現率對其進(jìn)行折現后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)為基礎計算并確認， 如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組 是能夠獨立產(chǎn)生現金流入的最小資產(chǎn)組合。 在財務(wù)報表中單獨列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分攤至預期從企業(yè)合并的協(xié)同效應 中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結果表明包含分攤的商譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其 賬面價(jià)值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值， 再根據資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn) 的賬面價(jià)值。上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，以后期間不予轉回價(jià)值得以恢復的部分。 23、長(cháng)期待攤費用 本公司長(cháng)期待攤費用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長(cháng)期待攤費用按費 用項目的受益期限分期攤銷(xiāo)。如果長(cháng)期待攤的費用項目不能使以后會(huì )計期間受益則將尚未攤銷(xiāo)的該項目的 攤余價(jià)值全部轉入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 24、職工薪酬 （ 1）短期薪酬的會(huì )計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房 公積金、工會(huì )經(jīng)費和職工教育經(jīng)費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì )計期間將實(shí)際 發(fā)生的短期職工薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計量。 （ 2）離職后福利的會(huì )計處理方法 離職后福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業(yè)保險 以及年金等，相應的應繳存金額于發(fā)生時(shí)計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當期損益。 （ 3）辭退福利的會(huì )計處理方法 在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，在 本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)，和本公司確認與涉及支付辭 退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利 預期在年度報告期結束后十二個(gè)月不能完全支付的，按照其他長(cháng)期職工薪酬處理。 （ 4）其他長(cháng)期職工福利的會(huì )計處理方法 職工內部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日的期 間擬支付的內退人員工資和繳納的社會(huì )保險費等，在符合預計負債確認條件時(shí)，計入當期損益（辭退福利）。 本公司向職工提供的其他長(cháng)期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進(jìn)行會(huì )計處理，除此之 外按照設定收益計劃進(jìn)行會(huì )計處理。 25、預計負債 （ 1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務(wù)、固定資產(chǎn)棄置義務(wù)等 或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)，確認為負債：①該義務(wù)是公司承擔的現時(shí)義務(wù)；②該義務(wù)的履 行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；③該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 （ 2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行現時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計數進(jìn)行精算并初始計量。所需支出存在一個(gè)連續范圍，且 該范圍內各種結果發(fā)生的可能性相同的最佳估計數按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按 如下方法確定：①或有事項涉及單個(gè)項目時(shí)，最佳估計數按最可能發(fā)生金額確定；②或有事項涉及多個(gè)項 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 目時(shí)，最佳估計數按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預 期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨確認。確認的補償金額不超 過(guò)所確認預計負債的賬面價(jià)值。 26、股份支付 不適用 27、優(yōu)先股、永續債等其他金融工具 不適用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1 、銷(xiāo)售商品 銷(xiāo)售商品的收入，公司在下列條件均能滿(mǎn)足時(shí)予以確認：①已將商品所有權上的主要風(fēng)險和報酬轉移給購 貨方；②公司未保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續管理權，也沒(méi)有對已售商品實(shí)施有效控制；③收入的金額 能夠可靠地計量；④與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入，相關(guān)的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 公司內銷(xiāo)和出口銷(xiāo)售收入確認的具體原則如下： （ 1）內銷(xiāo)收入的確認：按購貨方要求將經(jīng)檢驗合格的產(chǎn)品交付購貨方；收入金額已確定并開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票， 已收訖貨款或預計可以收回貨款。 （ 2）出口銷(xiāo)售收入的確認：按購貨方合同規定的要求生產(chǎn)產(chǎn)品，經(jīng)檢驗合格后辦妥出口報關(guān)手續，貨運 公司已將產(chǎn)品裝運，收入金額已經(jīng)確定開(kāi)具出口銷(xiāo)售發(fā)票，已收訖貨款或預計可以收回貨款。 2、提供勞務(wù) 在提供勞務(wù)交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務(wù)收入。 按勞務(wù)交易的完工進(jìn)度確定。 提供勞務(wù)交易的結果能夠可靠估計是指同時(shí)滿(mǎn)足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關(guān)的經(jīng)濟利益很可 能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務(wù)交易的結果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償的勞務(wù)成本金額確認提供的 勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預計不能得到補償的，則不確認 收入。 本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷(xiāo)售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷(xiāo)售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 分并單獨計量的，將銷(xiāo)售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷(xiāo)售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區分， 或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷(xiāo)售商品處理。 3、讓渡資產(chǎn)使用權收入 按有關(guān)合同、協(xié)議規定的收費時(shí)間和方法計算確認營(yíng)業(yè)收入。 4、利息收入 同時(shí)滿(mǎn)足以下條件時(shí)確認：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入。 29、政府補助 （ 1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據及會(huì )計處理方法 本公司將所取得的用于購建或以其他方式形成長(cháng)期資產(chǎn)的政府補助界定為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助；若政府 文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關(guān)的政府補助和與資產(chǎn)相關(guān)的政府補 助：（ 1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產(chǎn)的支出金額和 計入費用的支出金額的相對比例進(jìn)行劃分，對該劃分比例需在每個(gè)資產(chǎn)負債表日進(jìn)行復核，必要時(shí)進(jìn)行變 更；（ 2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒(méi)有指明特定項目的，作為與收益相關(guān)的政府補助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內平均分配，計入當期損益；按照名義 金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 （ 2）與收益相關(guān)的政府補助判斷依據及會(huì )計處理方法 除上述（ 1）中確認為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助外，其余為與收益相關(guān)的政府補助。 與收益相關(guān)的政府補助，用于補償以后期間的相關(guān)費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關(guān)費用的 期間計入當期損益；用于補償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費用和損失的，直接計入當期損益。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債 本公司于資產(chǎn)負債表日，對資產(chǎn)或負債的賬面價(jià)值與其計稅基礎之間的暫時(shí)性差異，按照資產(chǎn)負債表債務(wù) 法確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。 本公司對所有應納稅暫時(shí)性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生 的： （ 1）商譽(yù)的初始確認，或者同時(shí)具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認：該項交易不是企 業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì )計利潤也不影響應納稅所得額； （ 2）對于子公司、聯(lián)營(yíng)公司及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差異轉回的時(shí)間能夠控 制并且該暫時(shí)性差異在可預見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì )轉回。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 本公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞 延所得稅資產(chǎn)，除非可抵扣暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的： （ 1）該項交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì )計利潤也不影響應納稅所得額； （ 2）對于子公司、聯(lián)營(yíng)公司及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，未能同時(shí)滿(mǎn)足：暫時(shí)性差異在可 預見(jiàn)的未來(lái)很可能轉回，且未來(lái)很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應納稅所得額。 本公司于資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產(chǎn)或 清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負債表日預期收回資產(chǎn)或清償負債方式的所得稅影響。 本公司于資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復核。如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應 納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應 納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉回。 31、租賃 （ 1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì )計處理方法 經(jīng)營(yíng)租賃中承租人，對于經(jīng)營(yíng)租賃的租金，在租賃期內各個(gè)期間按照直線(xiàn)法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當期 損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計入當期損益。經(jīng)營(yíng)租賃中出租人按 資產(chǎn)的性質(zhì)，將用作經(jīng)營(yíng)租賃的資產(chǎn)包括在資產(chǎn)負債表中的相關(guān)項目?jì)?；對于?jīng)營(yíng)租賃的租金，在租賃期 內各個(gè)期間按照直線(xiàn)法確認為當期損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益；對于經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)中的固 定資產(chǎn)，出租人應當采用類(lèi)似資產(chǎn)的折舊政策計提折舊；對于其他經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)，應當采用系統合理的方 法進(jìn)行攤銷(xiāo)；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計入當期損益。 （ 2）融資租賃的會(huì )計處理方法 融資租賃中承租人，在租賃期開(kāi)始日將租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現值兩者中較低 者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(cháng)期應付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認融資費用； 承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過(guò)程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅 等初始直接費用，應當計入租入資產(chǎn)價(jià)值；未確認融資費用在租賃期內各個(gè)期間進(jìn)行分攤，采用實(shí)際利率 法計算確認當期的融資費用；或有租金應當在實(shí)際發(fā)生時(shí)計入當期損益。承租人在計算最低租賃付款額的 現值時(shí)，能夠取得出租人租賃內含利率的，應當采用租賃內含利率作為折現率；否則，應當采用租賃合同 規定的利率作為折現率。承租人無(wú)法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒(méi)有規定利率的，應當采用同 期銀行貸款利率作為折現率。承租人采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理 確定租賃期屆滿(mǎn)時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內計提折舊。無(wú)法合理確定租賃期屆滿(mǎn)時(shí) 能夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。融資租賃中出 租人在租賃期開(kāi)始日，將租賃開(kāi)始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價(jià) 值，同時(shí)記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認 為未實(shí)現融資收益；未實(shí)現融資收益應當在租賃期內各個(gè)期間進(jìn)行分配；采用實(shí)際利率法計算確認當期的 融資收入；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計入當期損益。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 32、其他重要的會(huì )計政策和會(huì )計估計 不適用 33、重要會(huì )計政策和會(huì )計估計變更 （ 1）重要會(huì )計政策變更 □ 適用 √ 不適用 （ 2）重要會(huì )計估計變更 □ 適用 √ 不適用 34、其他 無(wú) 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按銷(xiāo)項稅額抵扣進(jìn)項稅額后的余額 11%、 17% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、 5% 企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15%、 25% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 納稅主體名稱(chēng) 所得稅稅率 佛山電器照明股份有限公司 15% 佛山禪昌電器（高明）有限公司 25% 佛山市禪盛電子鎮流器有限公司 25% 佛山泰美時(shí)代燈具有限公司 25% 南京佛照照明器材制造有限公司 25% 佛山電器照明（新鄉）燈光有限公司 25% 佛山電器照明新光源科技有限公司 25% 廣東佛照融資租賃有限公司 25% 佛山照明燈光器材有限公司 25% 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 佛山照明智達電工科技有限公司 25% 2、稅收優(yōu)惠 本公司于2015年3月17日通過(guò)廣東省2014年第一批高新技術(shù)企業(yè)復審，獲發(fā)經(jīng)廣東省科學(xué)技術(shù)廳、廣東 省財政廳、廣東省國家稅務(wù)局及廣東省地方稅務(wù)局批準的編號為“GR201444001411”的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)， 按照2007年頒布的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》的相關(guān)規定，公司 自2014年1月1日起三年內減按15%稅率計繳企業(yè)所得稅。 3、其他 按稅法有關(guān)規定計繳。 七、合并財務(wù)報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 53,479.90 13,058.91 銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93 其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70 合計 815,038,019.29 1,479,283,642.54 其他說(shuō)明 2、以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn) 無(wú) 3 、衍生金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 4、應收票據 （ 1）應收票據分類(lèi)列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 26,434,680.74 67,925,843.74 合計 26,434,680.74 67,925,843.74 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 （ 2）期末公司已質(zhì)押的應收票據 無(wú) （ 3）期末公司已背書(shū)或貼現且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 120,858,754.05 合計 120,858,754.05 （ 4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 無(wú) 其他說(shuō)明 應收票據期末余額較期初減幅61.08%，為41,491,163.00元，原因為本期用收到的銀行承兌匯票背書(shū)支付貨 款增加所致。 5、應收賬款 （ 1）應收賬款分類(lèi)披露 單位： 元 類(lèi)別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 10,062,3 78.10 1.11% 10,062,3 78.10 100.00% 10,064, 664.92 1.59% 10,064,66 4.92 100.00% 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 899,878, 370.83 98.89% 37,444,5 03.88 4.16% 862,433,8 66.95 624,003 ,551.87 98.41% 28,745,59 7.87 4.61% 595,257,95 4.00 合計 909,940, 748.93 100.00% 47,506,8 81.98 5.22% 862,433,8 66.95 634,068 ,216.79 100.00% 38,810,26 2.79 6.12% 595,257,95 4.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00% 債務(wù)人因規模和市場(chǎng)等 原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產(chǎn)的條件 合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以?xún)确猪? 1 年以?xún)?865,599,141.43 25,967,974.24 3.00% 1 年以?xún)刃∮?865,599,141.43 25,967,974.24 3.00% 1 至 2 年 16,117,550.89 1,611,755.08 10.00% 2 至 3 年 2,434,424.81 730,327.45 30.00% 3 年以上 15,727,253.70 9,134,447.11 58.08% 3 至 4 年 11,627,150.17 5,813,575.09 50.00% 4 至 5 年 3,896,157.57 3,116,926.06 80.00% 5 年以上 203,945.96 203,945.96 100.00% 合計 899,878,370.83 37,444,503.88 4.16% 確定該組合依據的說(shuō)明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無(wú) （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 9,788,103.48 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 （ 3）本期實(shí)際核銷(xiāo)的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷(xiāo)金額 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 北京森紀元電子元件銷(xiāo)售中心 339,032.24 南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17 TEERA-MONGKOL INDUSTRY PUBLIC 213,202.93 郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82 盤(pán)錦盤(pán)豐五金電料銷(xiāo)售有限公司 17,018.73 2013 財政局 14,703.90 其他小額零星款項 103,959.50 合計 1,091,484.29 應收賬款核銷(xiāo)說(shuō)明： 本期核銷(xiāo)應收賬款業(yè)務(wù)已按本公司壞賬管理制度的規定履行核銷(xiāo)流程。 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱(chēng) 款項性質(zhì) 金額 賬齡 第一名 貨款 86,950,173.28 1 年以?xún)? 第二名 貨款 31,389,810.51 1 年以?xún)? 第三名 貨款 25,.078,424.52 1 年以?xún)? 第四名 貨款 18,267,713.00 1 年以?xún)? 第五名 貨款 14,737,760.00 1 年以?xún)? 合計 176,423,881.31 （ 5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款 無(wú) （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產(chǎn)、負債金額 無(wú) 6 、預付款項 （ 1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以?xún)?22,472,029.30 81.17% 25,191,421.39 83.16% 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 1 至 2 年 742,018.33 2.68% 3,788,046.20 12.51% 2 至 3 年 3,545,685.81 12.81% 616,046.47 2.03% 3 年以上 925,285.52 3.34% 696,493.05 2.30% 合計 27,685,018.96 -- 30,292,007.11 -- （ 2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位： 元 單位名稱(chēng) 與本公司關(guān)系 期末余額 賬齡 占合計數的比例（ %） 第一名 非關(guān)聯(lián)供應商 2,900,000.00 2-3 年 10.47% 第二名 非關(guān)聯(lián)供應商 2,094,715.75 1 年以?xún)?7.57% 第三名 非關(guān)聯(lián)供應商 1,996,800.00 1 年以?xún)?7.21% 第四名 非關(guān)聯(lián)供應商 1,199,640.00 1 年以?xún)?4.33% 第五名 非關(guān)聯(lián)供應商 935,476.71 1 年以?xún)?3.38% 合計 9,126,632.46 32.97% 7、應收利息 （ 1）應收利息分類(lèi) 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 2,209,500.00 2,555,260.82 理財產(chǎn)品 1,008,417.15 2,057,145.98 合計 3,217,917.15 4,612,406.80 （ 2）重要逾期利息 無(wú) 8 、應收股利 無(wú) 9 、其他應收款 （ 1）其他應收款分類(lèi)披露 單位： 元 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 類(lèi)別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 38,455,6 62.27 99.24% 2,439,18 5.62 6.34% 36,016,47 6.65 13,527, 149.04 97.86% 1,549,488 .46 11.45% 11,977,660. 58 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 295,120. 00 0.76% 295,120. 00 100.00% 295,120 .00 2.14% 295,120.0 0 100.00% 合計 38,750,7 82.27 100.00% 2,734,30 5.62 7.06% 36,016,47 6.65 13,822, 269.04 100.00% 1,844,608 .46 13.35% 11,977,660. 58 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以?xún)确猪? 1 年以?xún)?33,054,794.93 991,643.84 3.00% 1 年以?xún)刃∮?33,054,794.93 991,643.84 3.00% 1 至 2 年 1,972,699.38 197,269.94 10.00% 2 至 3 年 3,107,684.06 932,305.22 30.00% 3 年以上 320,483.90 317,966.62 99.21% 3 至 4 年 2,233.32 1,116.66 50.00% 4 至 5 年 7,003.10 5,602.48 80.00% 5 年以上 311,247.48 311,247.48 100.00% 合計 38,455,662.27 2,439,185.62 6.34% 確定該組合依據的說(shuō)明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 889,703.51 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 （ 3）本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷(xiāo)金額 其他小額零星款項 6.35 合計 6.35 其中重要的其他應收款核銷(xiāo)情況： 無(wú) （ 4）其他應收款按款項性質(zhì)分類(lèi)情況 單位： 元 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 履約保證金 3,095,428.94 1,959,752.60 員工借支、備用金 11,854,983.51 5,767,808.81 租金、水電費 874,384.16 955,738.35 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23 內部業(yè)務(wù)組合款項 295,120.00 295,120.00 其 他 3,733,021.14 2,320,302.05 合計 38,750,782.27 13,822,269.04 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱(chēng) 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 1 年以?xún)?39.02% 453,605.17 第二名 代墊路燈施工款 3,777,672.16 2-3 年 9.75% 794,687.92 第三名 其他 1,801,136.00 1 年以?xún)?4.65% 54,034.08 第四名 認證申請費 1,382,012.61 1 年以?xún)?3.57% 41,460.38 第五名 履約保證金 1,332,058.60 1 年以?xún)?3.44% 39,961.76 合計 -- 23,413,051.73 -- 60.42% 1,383,749.31 （ 6）涉及政府補助的應收款項 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 （ 7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款 無(wú) （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產(chǎn)、負債金額 無(wú) 10、存貨 公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求 否 （ 1）存貨分類(lèi) 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準備 賬面價(jià)值 原材料 91,904,445.39 5,289,467.13 86,614,978.26 116,197,403.06 1,635,294.87 114,562,108.19 在產(chǎn)品 52,788,483.44 52,788,483.44 28,522,590.52 28,522,590.52 庫存商品 472,426,724.68 13,423,926.27 459,002,798.41 443,843,318.14 14,938,179.05 428,905,139.09 自制半成品 133,746,869.72 1,189,614.35 132,557,255.37 179,867,083.78 579,873.99 179,287,209.79 低值易耗品 2,188,275.52 2,188,275.52 2,404,557.60 2,404,557.60 合計 753,054,798.75 19,903,007.75 733,151,791.00 770,834,953.10 17,153,347.91 753,681,605.19 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求 否 （ 2）存貨跌價(jià)準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷(xiāo) 其他 原材料 1,635,294.87 5,299,351.65 1,645,179.39 5,289,467.13 庫存商品 14,938,179.05 7,306,926.80 8,821,179.58 13,423,926.27 自制半成品 579,873.99 775,633.91 165,893.55 1,189,614.35 合計 17,153,347.91 13,381,912.36 10,632,252.52 19,903,007.75 （ 3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說(shuō)明 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 （ 4）期末建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn)情況 無(wú) 11、劃分為持有待售的資產(chǎn) 無(wú) 12、一年內到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 無(wú) 13、其他流動(dòng)資產(chǎn) 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅進(jìn)項稅 46,262,718.17 41,181,826.53 預繳企業(yè)所得稅 23,635.19 銀行理財產(chǎn)品 420,000,000.00 400,000,000.00 合計 466,262,718.17 441,205,461.72 14、可供出售金融資產(chǎn) （ 1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 可供出售權益工具： 1,764,589,646. 36 5,850,000.00 1,758,739,646. 36 1,738,000,857.0 1 5,850,000.00 1,732,150,857.01 按公允價(jià)值計量的 1,454,989,886. 20 1,454,989,886. 20 1,427,901,096.6 3 1,427,901,096.63 按成本計量的 309,599,760.16 5,850,000.00 303,749,760.16 310,099,760.38 5,850,000.00 304,249,760.38 合計 1,764,589,646. 36 5,850,000.00 1,758,739,646. 36 1,738,000,857.0 1 5,850,000.00 1,732,150,857.01 （ 2）期末按公允價(jià)值計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 可供出售金融資產(chǎn)分類(lèi) 可供出售權益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 權益工具的成本/債務(wù)工 具的攤余成本 119,501,727.41 119,501,727.41 公允價(jià)值 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 累計計入其他綜合收益 的公允價(jià)值變動(dòng)金額 1,335,488,158.79 1,335,488,158.79 （ 3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位： 元 被投資單 位 賬面余額 減值準備 在被投資 單位持股 比例 本期現金 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 深圳中浩 （集團） 股份有限 公司 5,850,000. 00 5,850,000. 00 5,850,000. 00 5,850,000. 00 小于 5.00% 成都虹波 實(shí)業(yè)股份 有限公司 6,000,000. 00 6,000,000. 00 6.94% 廈門(mén)銀行 292,574,13 3.00 292,574,13 3.00 5.85% 廣發(fā)銀行 股份有限 公司 500,000.00 500,000.00 小于 5.00% 佛山佛陳 公路發(fā)展 有限公司 5,175,627. 38 500,000.22 4,675,627. 16 7.66% 合計 310,099,76 0.38 500,000.22 309,599,76 0.16 5,850,000. 00 5,850,000. 00 -- （ 4）報告期內可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 單位： 元 可供出售金融資產(chǎn)分類(lèi) 可供出售權益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 期初已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 期末已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 （ 5）可供出售權益工具期末公允價(jià)值嚴重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計提減值準備的相關(guān)說(shuō)明 其他說(shuō)明 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 ―被投資公司佛山佛陳公路發(fā)展有限公司收入已納入佛山市路橋通行費統收分配體系，公司將該項投資余額作為收益權于該 公司剩余經(jīng)營(yíng)年限內進(jìn)行攤銷(xiāo)，本期攤銷(xiāo)投資成本500,000.22元。 15、持有至到期投資 無(wú) 16、長(cháng)期應收款 無(wú) 17、長(cháng)期股權投資 單位： 元 被投資單 位 期初余額 本期增減變動(dòng) 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動(dòng) 宣告發(fā)放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營(yíng)企業(yè) 二、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 青海佛照 鋰能源開(kāi) 發(fā)有限公 司 29,836,24 6.62 1,286,376 .00 31,122,62 2.62 深圳市南 和通訊實(shí) 業(yè)有限公 司 180,558,6 86.07 257,589.7 9 2,080,390 .50 178,735,8 85.36 小計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 合計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 18、投資性房地產(chǎn) （ 1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 （ 2）采用公允價(jià)值計量模式的投資性房地產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （ 3）未辦妥產(chǎn)權證書(shū)的投資性房地產(chǎn)情況 無(wú) 19、固定資產(chǎn) （ 1）固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項目 房屋建筑物 機械設備 運輸設備 電子設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 643,574,297.79 810,592,982.55 22,120,160.45 23,976,160.84 1,500,263,601.63 2.本期增加金額 4,589,391.32 28,207,291.04 992,312.85 994,921.51 34,783,916.72 （ 1）購置 1,296,522.30 20,846,321.47 992,312.85 994,921.51 24,130,078.13 （ 2）在建工程 轉入 3,292,869.02 7,360,969.57 10,653,838.59 （ 3）企業(yè)合并 增加 3.本期減少金額 1,970,199.57 67,346,113.02 406,278.29 68,214.56 69,790,805.44 （ 1）處置或報 廢 1,970,199.57 61,308,043.53 406,278.29 68,214.56 63,752,735.95 （ 2）改造設備 6,038,069.49 6,038,069.49 4.期末余額 646,193,489.54 771,454,160.57 22,706,195.01 24,902,867.79 1,465,256,712.91 二、累計折舊 1.期初余額 385,133,462.44 597,616,093.63 15,094,925.78 16,342,970.63 1,014,187,452.48 2.本期增加金額 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47 （ 1）計提 12,231,418.42 21,710,315.76 702,193.40 1,755,214.89 36,399,142.47 3.本期減少金額 412,154.52 57,224,217.64 385,964.37 60,042.55 58,082,379.08 （ 1）處置或報 廢 412,154.52 53,078,764.67 385,964.37 60,042.55 53,936,926.11 （ 2）改造設備 4,145,452.97 4,145,452.97 4.期末余額 396,952,726.34 562,102,191.75 15,411,154.81 18,038,142.97 992,504,215.87 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 三、減值準備 1.期初余額 40,068,791.46 428.03 40,069,219.49 2.本期增加金額 （ 1）計提 3.本期減少金額 4,214,033.78 4,214,033.78 （ 1）處置或報 廢 4,165,026.73 4,165,026.73 （ 2）改造設備 49,007.05 49,007.05 4.期末余額 35,854,757.68 428.03 35,855,185.71 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 249,240,763.20 173,497,211.14 7,295,040.20 6,864,296.79 436,897,311.33 2.期初賬面價(jià)值 258,440,835.35 172,908,097.46 7,025,234.67 7,632,762.18 446,006,929.66 （ 2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價(jià)值 備注 T5、 T8、節能燈生 產(chǎn)線(xiàn) 95,099,861.20 60,999,110.87 33,801,743.65 299,006.68 公告名稱(chēng)：關(guān)于對閑 置設備和在建工程 計提資產(chǎn)減值準備 的公告；公告編號： 2015-030；披露網(wǎng) 站：巨潮資訊網(wǎng) （ 3）通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 無(wú) （ 4）通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn) 無(wú) （ 5）未辦妥產(chǎn)權證書(shū)的固定資產(chǎn)情況 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 20、在建工程 （ 1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 在建工程 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91 合計 147,360,531.44 147,360,531.44 71,479,325.91 71,479,325.91 （ 2）重要在建工程項目本期變動(dòng)情況 單位： 元 項目名 稱(chēng) 預算數 期初余 額 本期增 加金額 本期轉 入固定 資產(chǎn)金 額 本期其 他減少 金額 期末余 額 工程累 計投入 占預算 比例 工程進(jìn) 度 利息資 本化累 計金額 其中：本 期利息 資本化 金額 本期利 息資本 化率 資金來(lái) 源 富灣智 能車(chē)間 H 49,000,0 00.00 12,977,7 41.38 12,977,7 41.38 26.49% 30.00% 其他 高明標 準車(chē)間 D 工程 30,000,0 00.00 18,949,6 19.56 2,753,74 5.95 21,703,3 65.51 72.34% 95.00% 其他 富灣標 準車(chē)間 E 30,000,0 00.00 16,567,3 14.48 6,656,84 3.69 23,224,1 58.17 77.41% 95.00% 其他 富灣標 準車(chē)間 K2 26,400,0 00.00 7,786,23 0.10 7,786,23 0.10 29.49% 35.00% 其他 富灣標 準車(chē)間 K3 26,400,0 00.00 7,949,14 7.56 7,949,14 7.56 30.11% 35.00% 其他 富灣標 準車(chē)間 J1 22,400,0 00.00 6,941,59 3.11 6,941,59 3.11 30.99% 32.00% 其他 富灣標 準車(chē)間 J2 22,400,0 00.00 6,803,03 2.32 6,803,03 2.32 30.37% 32.00% 其他 智能生 產(chǎn)車(chē)間 自動(dòng)化 22,000,0 00.00 5,533,33 3.21 5,533,33 3.21 25.15% 30.00% 其他 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 設備系 統（ H 車(chē) 間） LED 組 裝生產(chǎn) 線(xiàn) 9 條 （ 16005 ） 11,000,0 00.00 7,981,04 4.20 2,019,64 8.42 10,000,6 92.62 90.92% 95.00% 其他 LEDT8 自動(dòng)線(xiàn) 改造 （ 16033 ） 6,500,00 0.00 2,907,39 8.19 3,110,43 7.44 6,017,83 5.63 92.58% 99.00% 其他 合計 246,100, 000.00 46,405,3 76.43 62,531,7 53.18 108,937, 129.61 -- -- -- （ 3）本期計提在建工程減值準備情況 無(wú) 21、工程物資 無(wú) 22、固定資產(chǎn)清理 無(wú) 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) （ 1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 （ 2）采用公允價(jià)值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 25、無(wú)形資產(chǎn) （ 1）無(wú)形資產(chǎn)情況 單位： 元 項目 土地使用權 專(zhuān)利權 非專(zhuān)利技術(shù) 軟件使用權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 2.本期增加金 額 （ 1）購置 （ 2）內部研 發(fā) （ 3）企業(yè)合 并增加 3.本期減少金額 （ 1）處置 4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 二、累計攤銷(xiāo) 1.期初余額 53,104,711.50 200,000.00 1,058,483.84 54,363,195.34 2.本期增加金 額 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85 （ 1）計提 1,937,293.01 220,515.84 2,157,808.85 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 55,042,004.51 200,000.00 1,278,999.68 56,521,004.19 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （ 1）計提 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià) 值 156,677,934.09 1,494,652.19 158,172,586.28 2.期初賬面價(jià) 值 158,615,227.10 1,715,168.03 160,330,395.13 本期末通過(guò)公司內部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例 0.00%。 （ 2）未辦妥產(chǎn)權證書(shū)的土地使用權情況 無(wú) 26、開(kāi)發(fā)支出 無(wú) 27、商譽(yù) （ 1）商譽(yù)賬面原值 無(wú) （ 2）商譽(yù)減值準備 無(wú) 28、長(cháng)期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷(xiāo)金額 其他減少金額 期末余額 維修、裝修支出 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30 合計 6,897,119.78 1,683,365.04 1,647,573.52 6,932,911.30 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債 （ 1）未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn) 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準備 136,128,598.22 20,625,526.93 128,070,435.31 19,448,040.38 內部交易未實(shí)現利潤 476,596.87 71,489.53 1,356,293.17 203,443.98 可抵扣虧損 16,382,698.72 4,095,674.68 16,435,405.51 4,108,851.38 固定資產(chǎn)折舊 67,654,979.71 10,479,436.86 65,682,019.37 10,183,492.79 應付職工薪酬 36,389,097.70 5,458,364.66 63,987,177.61 9,604,089.91 合計 257,031,971.22 40,730,492.66 275,531,330.97 43,547,918.44 （ 2）未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負債 可供出售金融資產(chǎn)公允 價(jià)值變動(dòng) 1,335,488,158.79 200,323,223.82 1,308,399,369.22 196,259,905.39 權益法下在被投資單位 以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的 其他綜合收益中享有的 份額 25,684,598.14 3,852,689.72 25,684,598.14 3,852,689.72 合計 1,361,172,756.93 204,175,913.54 1,334,083,967.36 200,112,595.11 （ 3）以抵銷(xiāo)后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 期末互抵金額 抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn) 或負債期末余額 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 期初互抵金額 抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn) 或負債期初余額 遞延所得稅資產(chǎn) 40,730,492.66 43,547,918.44 遞延所得稅負債 204,175,913.54 200,112,595.11 （ 4）未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 （ 5）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 無(wú) 30、其他非流動(dòng)資產(chǎn) 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 土地購買(mǎi)及確權相關(guān)款項 41,755,700.00 41,755,700.00 預付設備款 2,444,434.60 3,369,640.00 合計 44,200,134.60 45,125,340.00 31、短期借款 無(wú) 32、以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融負債 無(wú) 33、衍生金融負債 □ 適用 √ 不適用 34、應付票據 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 35、應付賬款 （ 1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付賬款 673,397,021.27 552,255,512.33 合計 673,397,021.27 552,255,512.33 （ 2）賬齡超過(guò) 1 年的重要應付賬款 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 36、預收款項 （ 1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收款項 32,657,976.85 41,180,818.13 合計 32,657,976.85 41,180,818.13 （ 2）賬齡超過(guò) 1 年的重要預收款項 無(wú) （ 3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 無(wú) 37、應付職工薪酬 （ 1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33 二、離職后福利-設定提 存計劃 25,197,964.53 25,197,964.53 合計 96,021,156.06 344,304,363.53 371,942,160.26 68,383,359.33 （ 2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 95,595,393.49 282,014,781.96 309,691,654.41 67,918,521.04 2、職工福利費 12,695,704.13 12,695,704.13 3、社會(huì )保險費 15,681,813.55 15,681,813.55 其中：醫療保險費 12,905,594.63 12,905,594.63 工傷保險費 1,561,453.07 1,561,453.07 生育保險費 1,214,765.85 1,214,765.85 4、住房公積金 5,987,908.00 5,987,908.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 5、工會(huì )經(jīng)費和職工教育 經(jīng)費 425,762.57 2,726,191.36 2,687,115.64 464,838.29 合計 96,021,156.06 319,106,399.00 346,744,195.73 68,383,359.33 （ 3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 24,306,411.37 24,306,411.37 2、失業(yè)保險費 891,553.16 891,553.16 合計 25,197,964.53 25,197,964.53 38、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 18,160,385.85 9,504,368.23 企業(yè)所得稅 -171,758.70 121,469,524.92 個(gè)人所得稅 610,225.20 452,181.32 城市維護建設稅 1,262,089.71 947,172.36 教育費附加 904,746.30 680,460.70 房產(chǎn)稅 1,104,316.04 4,259,219.31 土地使用稅 2,334,756.55 804,737.31 其他稅費 166,446.47 164,980.57 合計 24,371,207.42 138,282,644.72 其他說(shuō)明： 應交稅費期末余額較期初降幅82.38%，為113,911,437.30元，主要是上期第四季度出售國軒高科股票收益導致應交所得稅增 加，本期已繳納所致。 39、應付利息 無(wú) 40、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 6,287,923.09 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 合計 6,287,923.09 其他說(shuō)明，包括重要的超過(guò) 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 子公司佛山泰美時(shí)代燈具有限公司年初分配2013年度、 2014年度利潤，本期已分配支付。 41、其他應付款 （ 1）按款項性質(zhì)列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43 履約保證金 18,404,130.82 20,564,161.28 銷(xiāo)售相關(guān)費用 1,327,650.91 15,634,331.32 代管住房公積金、三金 8,076,410.52 8,076,410.52 其他 2,614,851.86 4,066,902.26 合計 32,185,577.54 50,104,338.81 （ 2）賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 代管住房公積金、三金 8,076,410.52 合計 8,076,410.52 -- 42、劃分為持有待售的負債 無(wú) 43、一年內到期的非流動(dòng)負債 無(wú) 44、其他流動(dòng)負債 無(wú) 45、長(cháng)期借款 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 46、應付債券 無(wú) 47、長(cháng)期應付款 無(wú) 48、長(cháng)期應付職工薪酬 無(wú) 49、專(zhuān)項應付款 無(wú) 50、預計負債 無(wú) 51、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 與資產(chǎn)/收益相關(guān) 的政府補助 合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 -- 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金 額 本期計入營(yíng)業(yè)外 收入金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收 益相關(guān) LED 生存技術(shù) 改造項目 9,852,274.95 9,852,274.95 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 5000 萬(wàn)支 節能型日光燈生 產(chǎn)線(xiàn)項目 465,000.15 77,499.96 387,500.19 與資產(chǎn)相關(guān) 新型低成本硅 襯底光 LED光源 模組技術(shù) 29,668.32 29,668.32 與收益相關(guān) 標準光組件檢 測實(shí)驗室能力建 設項目 102,825.07 102,825.07 與收益相關(guān) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 佛照公司光電 研究院建設 1,000,000.00 1,000,000.00 與收益相關(guān) 佛照知識產(chǎn)權 海外護航計劃 500,000.00 500,000.00 與收益相關(guān) 合計 10,449,768.49 1,500,000.00 77,499.96 11,872,268.53 -- 52、其他非流動(dòng)負債 無(wú) 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動(dòng)增減（ +、 -） 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,272,132,868. 00 1,272,132,868. 00 其他說(shuō)明： 54、其他權益工具 無(wú) 55、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 278,575,487.53 278,575,487.53 其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54 合計 285,821,459.07 285,821,459.07 56、庫存股 無(wú) 57、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發(fā)生額 本期所得 期末余額 稅前發(fā)生 減：前期計入 其他綜合收益 減：所得稅 費用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數股 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 額 當期轉入損益 東 二、以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜 合收益 1,133,971,37 2.25 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,156,996 ,843.39 其中：權益法下在被投資單位以后 將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 21,831,908.4 2 21,831,90 8.42 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值 變動(dòng)損益 1,112,139,46 3.83 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,135,164 ,934.97 其他綜合收益合計 1,133,971,37 2.25 27,088,789. 57 4,063,318.4 3 23,025,471. 14 1,156,996 ,843.39 58、專(zhuān)項儲備 無(wú) 59、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 597,038,383.45 597,038,383.45 任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36 合計 733,924,951.81 733,924,951.81 60、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40 調整后期初未分配利潤 1,564,615,925.99 613,661,381.40 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 228,494,660.57 206,925,812.72 應付普通股股利 534,295,804.56 15,901,660.85 期末未分配利潤 1,258,814,782.00 804,685,533.27 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業(yè)會(huì )計準則》及其相關(guān)新規定進(jìn)行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會(huì )計政策變更， 影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會(huì )計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 1,743,092,467.69 1,315,261,790.95 其他業(yè)務(wù) 13,390,433.19 9,515,614.34 12,578,459.75 7,720,769.75 合計 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 1,755,670,927.44 1,322,982,560.70 62、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 城市維護建設稅 7,980,261.34 7,002,504.08 教育費附加 5,707,899.61 5,015,667.87 房產(chǎn)稅 3,045,704.60 土地使用稅 2,621,884.53 車(chē)船使用稅 13,909.92 印花稅 1,016,936.24 營(yíng)業(yè)稅 233,406.51 堤圍防護費 6.09 合計 20,386,602.33 12,251,578.46 其他說(shuō)明： 本期增加的5個(gè)稅種系依據財會(huì )[2016]22號文規定，自管理費用重分類(lèi)轉入所致。 63、銷(xiāo)售費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 運輸費 31,103,632.14 26,988,943.15 工資 30,517,319.21 23,124,058.32 廣告、業(yè)務(wù)宣傳費 3,408,430.38 5,771,832.24 差旅費 5,183,499.37 3,730,926.88 促銷(xiāo)禮品及經(jīng)銷(xiāo)會(huì )議費 7,656,851.44 8,919,049.44 路燈工程項目維護費 40,600.00 其他 3,782,261.15 4,676,397.38 合計 81,651,993.69 73,251,807.41 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 64、管理費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工工資薪酬 41,767,426.90 25,133,604.07 折舊費 9,552,900.65 9,506,297.68 稅費 7,387,142.35 辦公費 5,129,871.30 4,466,075.16 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 2,157,808.85 2,100,959.51 研究開(kāi)發(fā)費 5,467,714.83 3,198,358.61 試驗檢驗費 1,046,717.25 680,292.67 其他 33,668,381.82 29,645,097.89 合計 98,790,821.60 82,117,827.94 65、財務(wù)費用 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 減：利息收入 15,609,163.27 6,489,563.72 匯兌損失 6,502,463.05 -556,267.25 其他 1,990,792.86 600,077.93 合計 -7,115,907.36 -6,445,753.04 其他說(shuō)明： 66、資產(chǎn)減值損失 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 10,677,806.99 14,692,768.91 二、存貨跌價(jià)損失 13,381,912.36 21,160,604.92 合計 24,059,719.35 35,853,373.83 67、公允價(jià)值變動(dòng)收益 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 68、投資收益 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權益法核算的長(cháng)期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 處置以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50 投資理財產(chǎn)品收益 6,404,893.95 2,659,136.99 其他 -500,000.22 -131,489.70 合計 14,009,282.02 13,720,747.77 69、其他收益 無(wú) 70、營(yíng)業(yè)外收入 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金 額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計 20,253.97 其中：固定資產(chǎn)處置利得 20,253.97 政府補助 3,869,949.96 505,099.96 3,869,949.96 其他 2,152,445.92 1,049,662.65 2,152,445.92 合計 6,022,395.88 1,575,016.58 6,022,395.88 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類(lèi)型 補貼是否影 響當年盈虧 是否特殊補 貼 本期發(fā)生金 額 上期發(fā)生金 額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 5000 萬(wàn) 支節能型日 光燈生產(chǎn)線(xiàn) 項目 補助 因從事國家 鼓勵和扶持 特定行業(yè)、產(chǎn) 業(yè)而獲得的 補助（按國家 級政策規定 依法取得） 否 否 77,499.96 77,499.96 與資產(chǎn)相關(guān) 出口企業(yè)開(kāi) 拓國際市場(chǎng) 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 否 否 26,000.00 69,000.00 與收益相關(guān) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 專(zhuān)項資金 改造等獲得 的補助 采用國際標 準產(chǎn)品獎勵 金 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 150,000.00 與收益相關(guān) 禪城區經(jīng)濟 和科技促進(jìn) 局禪城區專(zhuān) 利資助 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 300,000.00 66,000.00 與收益相關(guān) 進(jìn)出口扶持 資金 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 3,249,240.00 與收益相關(guān) 國家星火計 劃項目補助 款 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 10,000.00 與收益相關(guān) 政府獎勵資 金 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 20,000.00 與收益相關(guān) 科技發(fā)展計 劃項目經(jīng)費 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 93,600.00 與收益相關(guān) 其他零星政 府補助 獎勵 因研究開(kāi)發(fā)、 技術(shù)更新及 改造等獲得 的補助 否 否 187,210.00 49,000.00 與收益相關(guān) 合計 -- -- -- -- -- 3,869,949.96 505,099.96 -- 71、營(yíng)業(yè)外支出 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金 額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43 其中：固定資產(chǎn)處置損失 4,255,164.43 223,092.25 4,255,164.43 對外捐贈 2,000.00 2,000.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 存貨報廢損失 3,403,353.00 訴訟賠償款 100,000.00 其他 512,609.26 1,190,611.69 512,609.26 合計 4,769,773.69 4,917,056.94 4,769,773.69 72、所得稅費用 （ 1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當期所得稅費用 39,780,075.57 44,968,418.65 遞延所得稅費用 2,817,425.78 -5,542,441.36 合計 42,597,501.35 39,425,977.29 （ 2）會(huì )計利潤與所得稅費用調整過(guò)程 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 274,482,477.59 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 41,055,651.79 子公司適用不同稅率的影響 3,120,459.39 調整以前期間所得稅的影響 -362,951.59 非應稅收入的影響 -1,215,658.24 所得稅費用 42,597,501.35 73、其他綜合收益 詳見(jiàn)附注合并財務(wù)報表項目注釋 57 點(diǎn)。 74、現金流量表項目 （ 1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 存款利息 17,037,947.97 5,465,229.02 保險賠償收入 132,451.15 2,217,602.70 保證金收入 -3,637,333.34 2,428,184.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 物業(yè)及租金收入 1,737,139.33 1,058,343.21 補貼收入 5,010,204.36 939,625.32 廢品收入 5,756,171.75 1,910,274.50 其他 2,857,134.88 1,038,449.92 合計 28,893,716.10 15,057,708.67 （ 2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 運輸費 50,931,038.88 32,535,287.92 捐款、處罰、訴訟賠償款 63,859.62 12,680,691.76 廣告宣傳 10,719,132.28 9,850,522.41 審計費、律師費、鑒定費、檢測費 7,686,184.18 6,382,707.08 業(yè)務(wù)辦公費 7,272,319.87 4,324,091.36 備件款、維修服務(wù)費 6,530,959.82 1,076,002.69 保證金 2,955,498.60 864,301.00 差旅費 7,085,185.69 4,541,469.24 節能推廣費 368,987.65 路燈工程施工及維護費 1,378,623.48 1,677,736.31 土地租金及管理費 3,301,887.73 3,311,454.39 商標費、專(zhuān)利費 1,396,336.23 442,693.00 其他 8,568,952.86 4,121,304.08 合計 107,889,979.24 82,177,248.89 （ 3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 無(wú) （ 4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 其他 39,878.12 遠期結售匯保證金 7,500,000.00 合計 7,539,878.12 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107 （ 5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 無(wú) （ 6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金 無(wú) 75、現金流量表補充資料 （ 1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量： -- -- 凈利潤 231,884,976.24 206,612,262.26 加：資產(chǎn)減值準備 24,059,719.35 35,853,373.83 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)折舊 36,399,142.47 37,519,048.12 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 2,157,808.85 2,100,959.51 長(cháng)期待攤費用攤銷(xiāo) 1,647,573.52 84,671.95 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn) 的損失（收益以“－”號填列） 166,326.42 -20,253.97 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 4,088,838.01 223,092.25 財務(wù)費用（收益以“－”號填列） -956,368.36 投資損失（收益以“－”號填列） -14,009,282.02 -13,720,747.77 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 2,817,425.78 -5,535,752.11 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -6,689.25 存貨的減少（增加以“－”號填列） 17,780,154.35 84,829,939.85 經(jīng)營(yíng)性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） -214,104,001.05 -161,829,594.02 經(jīng)營(yíng)性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） -123,951,869.14 106,474,364.77 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~ -31,063,187.22 291,628,307.06 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動(dòng)： -- -- 3．現金及現金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- -- 現金的期末余額 815,038,019.29 780,593,190.58 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 108 減：現金的期初余額 1,479,283,642.54 933,546,108.37 現金及現金等價(jià)物凈增加額 -664,245,623.25 -152,952,917.79 （ 2）本期支付的取得子公司的現金凈額 無(wú) （ 3）本期收到的處置子公司的現金凈額 無(wú) （ 4）現金和現金等價(jià)物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 815,038,019.29 1,479,283,642.54 其中：庫存現金 53,479.90 13,058.91 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 806,670,784.99 1,477,005,924.93 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 8,313,754.40 2,264,658.70 三、期末現金及現金等價(jià)物余額 815,038,019.29 1,479,283,642.54 76、所有者權益變動(dòng)表項目注釋 說(shuō)明對上年期末余額進(jìn)行調整的“其他”項目名稱(chēng)及調整金額等事項： 不適用 77、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn) 無(wú) 78、外幣貨幣性項目 （ 1）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 18,611,366.01 其中：美元 2,735,685.92 6.7744 18,532,630.69 歐元 10,159.92 7.7496 78,735.32 應收賬款 -- -- 279,015,390.10 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 109 其中：美元 41,186,730.94 6.7744 279,015,390.10 預付賬款 1,416,270.15 其中 ：美元 209,062.08 6.7744 1,416,270.15 預收賬款 12,497,338.74 其中 ：美元 1,844,789.01 6.7744 12,497,338.74 其他說(shuō)明： （ 2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇 依據，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。 □ 適用 √ 不適用 79、套期 按照套期類(lèi)別披露套期項目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險的定性和定量信息： 不適用 80、其他 不適用 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 （ 1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并 無(wú) （ 2）合并成本及商譽(yù) 無(wú) （ 3）被購買(mǎi)方于購買(mǎi)日可辨認資產(chǎn)、負債 無(wú) （ 4）購買(mǎi)日之前持有的股權按照公允價(jià)值重新計量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過(guò)多次交易分步實(shí)現企業(yè)合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 110 （ 5）購買(mǎi)日或合并當期期末無(wú)法合理確定合并對價(jià)或被購買(mǎi)方可辨認資產(chǎn)、負債公允價(jià)值的相關(guān)說(shuō)明 無(wú) （ 6）其他說(shuō)明 無(wú) 2 、同一控制下企業(yè)合并 （ 1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 無(wú) （ 2）合并成本 無(wú) （ 3）合并日被合并方資產(chǎn)、負債的賬面價(jià)值 無(wú) 3 、反向購買(mǎi) 無(wú) 4 、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過(guò)多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因導致的合并范圍變動(dòng)（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： 無(wú) 6 、其他 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 111 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （ 1）企業(yè)集團的構成 子公司名稱(chēng) 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式 直接 間接 佛山市禪盛電子 鎮流器有限公司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 新設 佛山照明燈光器 材有限公司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 新設 佛山電器照明新 光源科技有限公 司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 新設 佛山禪昌電器 （高明）有限公 司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 新設 佛山泰美時(shí)代燈 具有限公司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 70.00% 新設 佛山電器照明 (新鄉)燈光有限 公司 新鄉 新鄉 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 新設 廣東佛照融資租 賃有限公司 佛山 佛山 融資租賃 100.00% 新設 南京佛照照明器 材制造有限公司 南京 南京 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00% 收購 佛山照明智達電 工科技有限公司 佛山 佛山 生產(chǎn)及銷(xiāo)售 51.00% 新設 （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱(chēng) 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 損益 本期向少數股東宣告分 派的股利 期末少數股東權益余額 佛山泰美時(shí)代燈具有限 公司 30.00% 602,673.03 5,630,109.21 佛山照明智達電工科技 有限公司 49.00% 2,787,642.64 12,768,272.90 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 112 （ 3）重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 單位： 元 子公司 名稱(chēng) 期末余額 期初余額 流動(dòng)資 產(chǎn) 非流動(dòng) 資產(chǎn) 資產(chǎn)合 計 流動(dòng)負 債 非流動(dòng) 負債 負債合 計 流動(dòng)資 產(chǎn) 非流動(dòng) 資產(chǎn) 資產(chǎn)合 計 流動(dòng)負 債 非流動(dòng) 負債 負債合 計 佛山泰 美時(shí)代 燈具有 限公司 67,603,3 22.46 9,341,04 4.99 76,944,3 67.45 58,177,3 36.75 58,177,3 36.75 66,911,9 91.61 7,126,97 9.81 74,038,9 71.42 57,280,8 50.82 57,280,8 50.82 佛山照 明智達 電工科 技有限 公司 93,769,7 06.82 7,765,83 5.11 101,535, 541.93 60,386,0 05.40 60,386,0 05.40 38,927,7 48.34 13,176.7 0 38,940,9 25.04 3,480,45 5.13 3,480,45 5.13 單位： 元 子公司名稱(chēng) 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總 額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現 金流量 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總 額 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現 金流量 佛山泰美時(shí) 代燈具有限 公司 82,641,917.3 2 2,008,910.10 2,008,910.10 23,327,544.4 9 51,763,010.9 4 1,570,356.09 1,570,356.09 301,174.27 佛山照明智 達電工科技 有限公司 66,773,802.1 5 5,689,066.62 5,689,066.62 -3,415,460.17 （ 4）使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務(wù)的重大限制 無(wú) （ 5）向納入合并財務(wù)報表范圍的結構化主體提供的財務(wù)支持或其他支持 無(wú) 2 、在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 （ 1）在子公司所有者權益份額發(fā)生變化的情況說(shuō)明 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 113 （ 2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 無(wú) 3 、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權益 （ 1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 無(wú) （ 2）重要合營(yíng)企業(yè)的主要財務(wù)信息 無(wú) （ 3）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財務(wù)信息 無(wú) （ 4）不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財務(wù)信息 單位： 元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 合營(yíng)企業(yè)： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯(lián)營(yíng)企業(yè)： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 投資賬面價(jià)值合計 209,858,507.98 210,394,932.69 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- --凈利潤 1,543,965.79 432,767.03 --其他綜合收益 21,831,908.42 --綜合收益總額 1,543,965.79 26,159,605.45 （ 5）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說(shuō)明 無(wú) （ 6）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 114 （ 7）與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認承諾 無(wú) （ 8）與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負債 無(wú) 4 、重要的共同經(jīng)營(yíng) 無(wú) 5 、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結構化主體中的權益 無(wú) 6 、其他 無(wú) 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 本公司的主要金融工具包括股權投資、應收賬款、應付賬款等，各項金融工具的詳細情況說(shuō)明見(jiàn)本附 注五相關(guān)項目。 公司的金融工具導致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動(dòng)風(fēng)險及市場(chǎng)風(fēng)險。公司經(jīng)營(yíng)管理層全面負責風(fēng)險管 理目標和政策的確定，并對風(fēng)險管理目標和政策承擔最終責任。 （ 一）信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。本公司主要面臨賒銷(xiāo)導 致的客戶(hù)信用風(fēng)險。 公司會(huì )對新客戶(hù)的信用風(fēng)險進(jìn)行評估，并對每一客戶(hù)設置了賒銷(xiāo)限額，一旦應收賬款余額超過(guò)該賒銷(xiāo) 限額，則要求客戶(hù)付款或經(jīng)公司管理層審核后，方能安排生產(chǎn)和發(fā)貨。 公司通過(guò)審核應收賬款的月度賬齡分析情況以及監控客戶(hù)的回款情況來(lái)確保公司的整體信用風(fēng)險在 可控的范圍內。一旦出現異常情況，公司及時(shí)采取必要催款措施。 （二）流動(dòng)風(fēng)險 流動(dòng)風(fēng)險，是指企業(yè)在履行以交付現金或其他金融資產(chǎn)的方式結算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險。本 公司的政策是確保擁有充足的現金以?xún)斶€到期債務(wù)。流動(dòng)性風(fēng)險由本公司的財務(wù)部門(mén)集中控制。財務(wù)部門(mén) 通過(guò)監控現金余額、可隨時(shí)變現的有價(jià)證券以及對未來(lái)12個(gè)月現金流量的滾動(dòng)預測，確保公司在所有合理 預測的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。本公司各項金融負債預計1年內到期。 （三）市場(chǎng)風(fēng)險 市場(chǎng)風(fēng)險，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險，包括匯率風(fēng) 險、利率風(fēng)險和其他價(jià)格風(fēng)險。 1、匯率風(fēng)險 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 115 匯率風(fēng)險，是指經(jīng)濟主體持有或運用外匯的經(jīng)濟活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性。本公司對 外出口業(yè)務(wù)主要以美元作為結算貨幣，以規避貿易中面臨的匯率風(fēng)險。 2、利率風(fēng)險 利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險。因本公司無(wú) 銀行借款，故無(wú)人民幣基準利率變動(dòng)風(fēng)險。 3、其他價(jià)格風(fēng)險 無(wú)。 十一、公允價(jià)值的披露 1、以公允價(jià)值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價(jià)值 單位： 元 項目 期末公允價(jià)值 第一層次公允價(jià)值計 量 第二層次公允價(jià)值計量 第三層次公允價(jià)值計量 合計 一、持續的公允價(jià)值計量 -- -- -- -- （二）可供出售金融資產(chǎn) 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 （ 1） 權益工具投資 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 持續以公允價(jià)值計量的 資產(chǎn)總額 1,454,989,886.20 1,454,989,886.20 二、非持續的公允價(jià)值計 量 -- -- -- -- 2、持續和非持續第一層次公允價(jià)值計量項目市價(jià)的確定依據 第一層次公允價(jià)值計量的確定依據為資產(chǎn)負債表日股票市價(jià)。 3、持續和非持續第二層次公允價(jià)值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數的定性及定量信息 無(wú) 4 、持續和非持續第三層次公允價(jià)值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數的定性及定量信息 無(wú) 5 、持續的第三層次公允價(jià)值計量項目，期初與期末賬面價(jià)值間的調節信息及不可觀(guān)察參數敏感性分析 無(wú) 6 、持續的公允價(jià)值計量項目，本期內發(fā)生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時(shí)點(diǎn)的政策 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 116 7、本期內發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 無(wú) 8 、不以公允價(jià)值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價(jià)值情況 無(wú) 9 、其他 無(wú) 十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司名稱(chēng) 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè)的 持股比例 母公司對本企業(yè)的 表決權比例 香港華晟控股有限 公司 香港 / / 13.47% 13.47% 深圳市廣晟投資發(fā) 展有限公司 深圳 投資 12,000 萬(wàn)元 5.12% 5.12% 廣東省電子信息產(chǎn) 業(yè)集團有限公司 廣州 生產(chǎn)、銷(xiāo)售 46,200 萬(wàn)元 4.74% 4.74% 廣晟投資發(fā)展有限 公司 香港 / / 1.82% 1.82% 廣東省廣晟金融控 股有限公司 珠海 投資 139,300 萬(wàn)元 0.54% 0.54% 25.70% 25.70% 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明 2015年9月9日，公司原第一大股東歐司朗控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“歐司朗控股”）的控股股東德國歐 司朗公司與廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電子集團”）簽訂《股權轉讓協(xié)議》，德國歐司 朗公司將歐司朗控股100%股權轉讓給電子集團。相關(guān)交易于2015年12月4日完成，電子集團成為歐司朗控 股（公司名稱(chēng)已變更為香港華晟控股有限公司,以下簡(jiǎn)稱(chēng)“香港華晟控股”）的唯一股東，并間接成為公司第 一大股東。 公司第一大股東香港華晟控股系電子集團的全資子公司，且電子集團、深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司 （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廣晟金控”）和廣晟投資發(fā)展有限公 司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“廣晟公司”）的全資子公司，根 據《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關(guān)規定，電子集團、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動(dòng)人。 截至2017年06月30日，上述一致行動(dòng)人合計持有本公司A、 B股326,938,494股，占公司總股本的比例為 25.70%。廣晟公司成為本公司實(shí)際控制人。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 117 本企業(yè)最終控制方是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司。 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益。 3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注九、在其他主體中的權益 3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權益。 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 佑昌燈光器材有限公司（ PROSPERITY LAMPS & COMPONENTS LTD） 持有公司 5%以上股份的股東 佑昌（杭州）照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 杭州時(shí)代照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 佑昌電器（中國）有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 佑昌（新鄉）電光機械有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 佑昌（新鄉）照明機械有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 佛山市國星光電股份有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 廣東風(fēng)華高新科技股份有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 廣東省廣晟財務(wù)有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 廣東省中科宏微半導體設備有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實(shí)際控制人控制的企業(yè) 5、關(guān)聯(lián)交易情況 （ 1）購銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過(guò)交易額度 上期發(fā)生額 佑昌燈光器材有限 公司 采購材料 670,457.93 2,000,000.00 否 1,205,832.30 佑昌電器（中國） 有限公司 采購材料 -32,104.28 6,000,000.00 否 4,670,025.04 杭州時(shí)代照明電器 采購材料 1,138,676.40 3,000,000.00 否 978,074.43 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 118 有限公司 佛山市國星光電股 份有限公司 采購材料 38,972,909.25 200,000,000.00 否 50,935,351.13 廣東風(fēng)華高新科技 股份有限公司 采購材料 4,100,354.77 9,000,000.00 否 2,950,368.03 廣東華粵寶新能源 有限公司 采購材料 933,432.24 否 廣東省中科宏微半 導體設備有限公司 采購設備 164,400.00 2,000,000.00 否 出售商品/提供勞務(wù)情況表 單位： 元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 佑昌燈光器材有限公司 銷(xiāo)售產(chǎn)品 14,820,551.42 13,828,671.26 佑昌（杭州）照明電器有限公 司 銷(xiāo)售產(chǎn)品 38,649.58 63,364.11 佑昌電器（中國）有限公司 銷(xiāo)售產(chǎn)品 177,652.13 127,799.81 佛山市國星光電股份有限公司 銷(xiāo)售產(chǎn)品 3,353.85 139,981.43 杭州時(shí)代照明電器有限公司 銷(xiāo)售產(chǎn)品 25,852.99 （ 2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 無(wú) （ 3）關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱(chēng) 租賃資產(chǎn)種類(lèi) 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱(chēng) 租賃資產(chǎn)種類(lèi) 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團有 限公司 車(chē)輛 24,500.00 （ 4）關(guān)聯(lián)擔保情況 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 119 （ 5）關(guān)聯(lián)方資金拆借 無(wú) （ 6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉讓、債務(wù)重組情況 無(wú) （ 7）關(guān)鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 董事長(cháng) 0.00 0.00 董事兼總經(jīng)理 700,000.00 496,125.00 監事會(huì )主席 0.00 0.00 董事會(huì )秘書(shū) 400,000.00 358,314.00 財務(wù)總監 400,000.00 298,595.00 其他 2,671,500.00 2,099,970.00 合計 4,171,500.00 3,253,004.00 （ 8）其他關(guān)聯(lián)交易 無(wú) 6 、關(guān)聯(lián)方應收應付款項 （ 1）應收項目 單位： 元 項目名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 佑昌（杭州）照明電 器有限公司 86,367.27 43,110.18 86,367.27 25,910.18 應收賬款 佑昌電器（中國）有 限公司 104,626.70 3,138.80 26,156.80 784.70 應收賬款 佑昌燈光器材有限 公司 5,987,859.76 179,635.79 4,121,642.27 123,649.27 其他應收款 河南廣晟高科技投 資有限公司 117,000.00 117,000.00 117,000.00 93,600.00 其他應收款 廣東省電子信息產(chǎn) 5,000.00 500.00 5,000.00 150.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 120 業(yè)集團有限公司 預付款項 廣東省中科宏微半 導體設備有限公司 164,400.00 預付款項 佑昌電器（中國）有 限公司 7,521.37 92,424.45 應收利息 廣東省廣晟財務(wù)有 限公司 42,222.22 （ 2）應付項目 單位： 元 項目名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 佑昌燈光器材有限公司 608,772.61 331,774.70 應付賬款 佑昌電器（中國）有限公司 366,125.94 1,286,052.41 應付賬款 佛山市國星光電股份有限公 司 18,377,867.72 19,840,379.88 應付賬款 杭州時(shí)代照明電器有限公司 879,884.85 243,897.33 應付賬款 廣東風(fēng)華高新科技股份有限 公司 2,038,015.43 2,492,269.85 應付賬款 廣東華粵寶新能源有限公司 1,391,666.63 其他應付款 佑昌燈光器材有限公司 448,258.77 其他應付款 佑昌電器（中國）有限公司 100,000.00 100,000.00 其他應付款 廣東省中科宏微半導體設備 有限公司 47,860.00 47,860.00 7、關(guān)聯(lián)方承諾 （ 1） 承諾事由：收購報告書(shū)或權益變動(dòng)報告書(shū)中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類(lèi)型：關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：鑒于佛山市國星光電股份有 限公司與本公司形成同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)占比較少，未來(lái)24個(gè)月內將通過(guò)業(yè)務(wù)整合或其他方式和安排，有計劃 地逐步減少或消除同業(yè)競爭。 承諾時(shí)間： 2015年12月4日 承諾期限： 24個(gè)月 履行情況：履行中 （ 2） 承諾事由：收購報告書(shū)或權益變動(dòng)報告書(shū)中所作承諾 承諾方：控股股東 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 121 承諾類(lèi)型：關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業(yè)競爭問(wèn)題進(jìn)一 步承諾如下： 1、承諾人將對自身及相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監督和約束，除前述目前與本公司存在 同業(yè)競爭的企業(yè)外，如果將來(lái)承諾人及相關(guān)企業(yè)的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)與本公司及本公司子公司的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)出現 相同或類(lèi)似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（ 1）本公司認為必要時(shí)，承諾人及相關(guān)企業(yè)將減 持直至全部轉讓所持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（ 2）本公司認為必要時(shí)，可以通過(guò)適當方式優(yōu)先收購承諾人 及相關(guān)企業(yè)持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。 2、承諾人在消除或避免同業(yè)競爭方面所做各項承諾，同樣適用于承 諾人下屬直接或間接控制的企業(yè)，承諾人有義務(wù)督促并確保承諾人其他下屬企業(yè)執行本文件所述各項事項 安排并嚴格遵守全部承諾。 3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業(yè)違反上述承諾，致使本公司收到損 失的，承諾人將給予本公司合理賠償。 承諾時(shí)間： 2015年12月4日 承諾期限：長(cháng)期 履行情況：履行中 （ 3） 承諾事由：收購報告書(shū)或權益變動(dòng)報告書(shū)中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類(lèi)型：關(guān)于減少與規范關(guān)聯(lián)交易的承諾 承諾內容：電子集團及其一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和 間接持有）本公司股份期間： 1、嚴格遵守中國證監會(huì )、深圳證券交易所的規范性法律文件以及本公司的 《公司章程》等各項規定。在今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，承諾人不利用控股股東及實(shí)際控制人的地位進(jìn)行損 害本公司及其他股東利益的行為； 2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)公司（以下 簡(jiǎn)稱(chēng)“相關(guān)企業(yè)”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易； 3、對于承諾人及相關(guān) 企業(yè)與本公司之間確有必要且無(wú)法回避的關(guān)聯(lián)交易，將嚴格遵循公平、公允和等價(jià)有償的市場(chǎng)原則進(jìn)行。 在股東大會(huì )或者董事會(huì )對有關(guān)涉及承諾人及相關(guān)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行表決時(shí)，履行回避表決的義務(wù)， 并按相關(guān)法律、法規以及規范性文件的規定履行交易審批程序及信息披露義務(wù)。如違反上述承諾，給本公 司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔賠償責任。 承諾時(shí)間： 2015年12月4日 承諾期限：長(cháng)期 履行情況：履行中 （ 4） 承諾事由：收購報告書(shū)或權益變動(dòng)報告書(shū)中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類(lèi)型：關(guān)于獨立性的承諾 承諾內容：為了保持佛山照明業(yè)務(wù)獨立、人員獨立、資產(chǎn)獨立、機構獨立、財務(wù)獨立，電子集團及其 一致行動(dòng)人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾： 1、保證上市公司業(yè)務(wù)獨立：（ 1）、保證佛山照明擁有獨 立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力，具有面向市場(chǎng)獨立自主持續經(jīng)營(yíng)的能力。（ 2）、保證除通 過(guò)行使股東權利之外，不對佛山照明的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行干預。（ 3）、保證本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)避免從事與 佛山照明具有實(shí)質(zhì)性競爭的業(yè)務(wù)。（ 4）、保證盡量減少本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)與佛山照明的關(guān)聯(lián)交易；在 進(jìn)行確有必要且無(wú)法避免的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，保證按市場(chǎng)化原則和公允價(jià)格進(jìn)行公平操作，并按相關(guān)法律法規 以及規范性文件的規定履行交易程序及信息披露義務(wù)。 2、保證上市公司人員獨立：（ 1）、保證佛山照明 的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監、董事會(huì )秘書(shū)等高級管理人員均專(zhuān)職在佛山照明任職并在佛山照明領(lǐng)取薪 酬，不在本承諾人及其控制的其他企業(yè)擔任除董事、監事以外的其他職務(wù)。（ 2）、保證佛山照明的勞動(dòng)、 人事及薪酬管理與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間完全獨立。（ 3）、向佛山照明推薦董事、監事、高級管理人員人選均通 過(guò)合法程序進(jìn)行，不得超越佛山照明董事會(huì )和股東大會(huì )作出人事任免決定。 3、保證上市公司資產(chǎn)獨立完 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 122 整：（ 1）、保證佛山照明具有與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統、輔助生產(chǎn)系統和配套設施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 有關(guān)的土地、廠(chǎng)房、機器設備以及商標、專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)的所有權或者使用權，具有獨立的原材料采購 和產(chǎn)品銷(xiāo)售系統。（ 2）、保證佛山照明具有獨立完整的資產(chǎn)，其資產(chǎn)全部處于佛山照明的控制之下，并 為佛山照明獨立擁有和運營(yíng)。（ 3）、保證本承諾人及其控制的其他企業(yè)不以任何方式違規占用佛山照明 的資金、資產(chǎn)；不以佛山照明的資產(chǎn)為本承諾人及其控制的其他企業(yè)的債務(wù)提供擔保。 4、保證上市公司 機構獨立：（ 1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構。（ 2）、 保證佛山照明內部經(jīng)營(yíng)管理機構依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。 5、保證上市公司的財務(wù)獨立： （ 1）、保證佛山照明建立獨立的財務(wù)部門(mén)和獨立的財務(wù)核算體系，具有規范、獨立的財務(wù)會(huì )計制度。（ 2）、 保證佛山照明獨立在銀行開(kāi)戶(hù)，不與其關(guān)聯(lián)企業(yè)共用銀行賬戶(hù)。（ 3）、保證佛山照明的財務(wù)人員不在其 關(guān)聯(lián)企業(yè)兼職。（ 4）、保證佛山照明依法獨立納稅。（ 5）、保證佛山照明能夠獨立作出財務(wù)決策，本承 諾人不違法干預佛山照明的資金使用調度。 承諾時(shí)間： 2015年12月4日 承諾期限：長(cháng)期 履行情況：履行中 8、其他 無(wú) 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、以權益結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無(wú) 5 、其他 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 123 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾 無(wú) 2 、或有事項 （ 1）資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項 無(wú) （ 2）公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項，也應予以說(shuō)明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 無(wú) 十五、資產(chǎn)負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 無(wú) 2、 利潤分配情況 無(wú) 3 、銷(xiāo)售退回 無(wú) 4 、其他資產(chǎn)負債表日后事項說(shuō)明 無(wú) 十六、其他重要事項 1、 前期會(huì )計差錯更正 2、 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 124 2、債務(wù)重組 無(wú) 3 、資產(chǎn)置換 無(wú) 4 、年金計劃 無(wú) 5 、終止經(jīng)營(yíng) 無(wú) 6 、分部信息 無(wú) 7 、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無(wú) 8 、其他 無(wú) 十七、母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1、應收賬款 （ 1）應收賬款分類(lèi)披露 單位： 元 類(lèi)別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 10,062,3 78.10 1.10% 10,062,3 78.10 100.00% 10,064, 664.92 1.55% 10,064,66 4.92 100.00% 按信用風(fēng)險特征組 902,068, 98.90% 36,131,9 4.01% 865,936,5 640,256 98.45% 28,400,67 4.44% 611,855,49 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 125 合計提壞賬準備的 應收賬款 469.45 43.21 26.24 ,170.33 3.43 6.90 合計 912,130, 847.55 100.00% 46,194,3 21.31 5.06% 865,936,5 26.24 650,320 ,835.25 100.00% 38,465,33 8.35 5.91% 611,855,49 6.90 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收賬款（按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 公司 10,062,378.10 10,062,378.10 100.00% 債務(wù)人因規模和市場(chǎng)等 原因持續虧損，目前已 不具備繼續生產(chǎn)的條件 合計 10,062,378.10 10,062,378.10 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以?xún)确猪? 1 年以?xún)?838,284,736.17 25,148,542.09 3.00% 1 年以?xún)刃∮?838,284,736.17 25,148,542.09 3.00% 1 至 2 年 16,064,941.39 1,606,494.14 10.00% 2 至 3 年 1,845,107.85 553,532.36 30.00% 3 年以上 15,318,633.22 8,823,374.62 57.60% 3 至 4 年 11,531,150.17 5,765,575.08 50.00% 4 至 5 年 3,648,417.57 2,918,734.06 80.00% 5 年以上 139,065.48 139,065.48 100.00% 合計 871,513,418.63 36,131,943.21 4.15% 確定該組合依據的說(shuō)明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無(wú) （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 8,820,467.25 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 126 （ 3）本期實(shí)際核銷(xiāo)的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷(xiāo)金額 北京森紀元電子元件銷(xiāo)售中心 339,032.24 南京維亦明光電科技有限公司 303,567.17 TEERA-MONGKOL INDUSTRY PUBLIC 213,202.93 郴州市旺勝達物資有限公司 99,999.82 盤(pán)錦盤(pán)豐五金電料銷(xiāo)售有限公司 17,018.73 2013 財政局 14,703.90 其他小額零星款項 103,959.50 合計 1,091,484.29 （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱(chēng) 款項性質(zhì) 期末余額 賬齡 第一名 貨款 86,950,173.28 1 年以?xún)? 第二名 貨款 27,597,102.14 1 年以?xún)? 第三名 貨款 25,.078,424.52 1 年以?xún)? 第四名 貨款 17,190,715.74 1 年以?xún)? 第五名 貨款 14,046,026.43 1-2 年 合計 172,862,442.11 （ 5）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的應收賬款 無(wú) （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產(chǎn)、負債金額 無(wú) 2 、其他應收款 （ 1）其他應收款分類(lèi)披露 單位： 元 類(lèi)別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準備 賬面價(jià)值 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 127 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 66,104,3 23.42 99.56% 2,373,67 4.97 3.59% 63,730,64 8.45 58,237, 702.22 99.50% 1,522,852 .38 2.61% 56,714,849. 84 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 295,120. 00 0.44% 295,120. 00 100.00% 295,120 .00 0.50% 295,120.0 0 100.00% 合計 66,399,4 43.42 100.00% 2,668,79 4.97 4.02% 63,730,64 8.45 58,532, 822.22 100.00% 1,817,972 .38 3.11% 56,714,849. 84 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以?xún)确猪? 1 年以?xún)?31,298,666.50 938,959.99 3.00% 1 年以?xún)刃∮?31,298,666.50 938,959.99 3.00% 1 至 2 年 1,916,881.38 191,688.14 10.00% 2 至 3 年 3,107,684.06 932,305.22 30.00% 3 年以上 313,238.90 310,721.62 99.20% 3 至 4 年 2,233.32 1,116.66 50.00% 4 至 5 年 7,003.10 5,602.48 80.00% 5 年以上 304,002.48 304,002.48 100.00% 合計 36,636,470.84 2,373,674.97 6.48% 確定該組合依據的說(shuō)明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 850,828.94 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 128 （ 3）本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷(xiāo)金額 其他小額零星款項 6.35 （ 4）其他應收款按款項性質(zhì)分類(lèi)情況 單位： 元 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 內部業(yè)務(wù)組合款項 29,762,972.58 45,581,148.85 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 履約保證金 2,805,428.94 1,959,752.60 員工借支、備用金 10,792,685.93 5,587,226.25 租金、水電費 870,716.06 936,834.08 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 2,523,547.23 其 他 3,269,795.39 1,944,313.21 合計 66,399,443.42 58,532,822.22 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱(chēng) 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 第一名 增值稅出口退稅款 15,120,172.36 1 年以?xún)?22.77% 453,605.17 第二名 內部業(yè)務(wù)組合款項 10,852,345.81 1 年以?xún)?16.34% 第三名 內部業(yè)務(wù)組合款項 6,125,510.62 1-2 年 9.23% 第四名 內部業(yè)務(wù)組合款項 4,395,981.86 2-3 年 6.62% 第五名 內部業(yè)務(wù)組合款項 4,026,908.74 1 年以?xún)?6.06% 合計 -- 40,520,919.39 -- 61.03% 453,605.17 （ 6）涉及政府補助的應收款項 無(wú) （ 7）因金融資產(chǎn)轉移而終止確認的其他應收款 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 129 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產(chǎn)、負債金額 無(wú) 3 、長(cháng)期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準備 賬面價(jià)值 對子公司投資 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 483,597,289.76 對聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企 業(yè)投資 209,858,507.98 209,858,507.98 210,394,932.69 210,394,932.69 合計 717,815,797.74 24,360,000.00 693,455,797.74 718,352,222.45 24,360,000.00 693,992,222.45 （ 1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 備 減值準備期末余 額 佛山市禪盛電子 鎮流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00 佛山禪昌電器(高 明)有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00 佛山泰美時(shí)代燈 具公司 350,000.00 350,000.00 南京佛照照明器 材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 佛山電器照明(新 鄉)燈光有限公司 35,418,439.76 35,418,439.76 佛山電器照明新 光源科技有限公 司 50,077,000.00 50,077,000.00 廣東佛照融資租 賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 佛山照明燈光器 材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 佛山照明智達電 工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 蘇州盟泰勵寶光 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 130 電有限公司 合計 507,957,289.76 507,957,289.76 24,360,000.00 （ 2）對聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動(dòng) 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動(dòng) 宣告發(fā)放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營(yíng)企業(yè) 二、聯(lián)營(yíng)企業(yè) 青海佛照 鋰能源開(kāi) 發(fā)有限公 司 29,836,24 6.62 1,286,376 .00 31,122,62 2.62 深圳市南 和通訊實(shí) 業(yè)有限公 司 180,558,6 86.07 257,589.7 9 2,080,390 .50 178,735,8 85.36 小計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 合計 210,394,9 32.69 1,543,965 .79 2,080,390 .50 209,858,5 07.98 （ 3）其他說(shuō)明 無(wú) 4 、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 1,734,702,749.77 1,312,995,991.44 其他業(yè)務(wù) 47,777,343.06 36,016,802.63 47,754,466.37 42,711,518.50 合計 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 1,782,457,216.14 1,355,707,509.94 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 131 5、投資收益 單位： 元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權益法核算的長(cháng)期股權投資收益 1,543,965.79 -19,640.12 處置以公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 261,818.10 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 6,560,422.50 10,950,922.50 銀行理財收益 5,299,088.41 2,659,136.99 其他 -500,000.22 -131,489.70 合計 12,903,476.48 13,720,747.77 6、其他 無(wú) 十八、補充資料 1、當期非經(jīng)常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 金額 說(shuō)明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -4,255,164.43 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 3,869,949.96 除上述各項之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 1,637,836.66 減：所得稅影響額 -57,390.05 少數股東權益影響額 -414.63 合計 1,310,426.87 -- 對公司根據《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公 開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應 說(shuō)明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 132 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.99% 0.1796 0.1796 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 4.96% 0.1786 0.1786 3、境內外會(huì )計準則下會(huì )計數據差異 （ 1）同時(shí)按照國際會(huì )計準則與按中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 2）同時(shí)按照境外會(huì )計準則與按中國會(huì )計準則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 3）境內外會(huì )計準則下會(huì )計數據差異原因說(shuō)明，對已經(jīng)境外審計機構審計的數據進(jìn)行差異調節的，應注 明該境外機構的名稱(chēng) 無(wú) 4 、其他 無(wú) 佛山電器照明股份有限公司 2017 年半年度報告全文 133 第十一節 備查文件目錄 投資者和有關(guān)部門(mén)可在本公司辦公樓董事會(huì )秘書(shū)辦公室查閱以下資料 1、載有公司法定代表人、主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人簽名并蓋章的財務(wù)報表。 2、報告期內在中國證監會(huì )指定信息披露媒體上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 佛山電器照明股份有限公司 董 事 會(huì ) 2017年8月23日
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