佛塑科技:獨立董事對2017年半年度報告相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
佛山佛塑科技集團股份有限公司獨立董事
對2017年半年度報告相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)
根據《公司法》、《上市公司治理準則》、《關(guān)于在上市公司建立獨立董事的指導意見(jiàn)》、《深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引》等法律法規、規范性文件及《佛山佛塑科技集團股份有限公司章程》等有關(guān)規定，我們作為佛山佛塑科技集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的獨立董事，對公司2017年半年度對外擔保及關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況、2017年半年度期貨套保交易事項、公司執行2017年新企業(yè)會(huì )計準則、公司調整2017年預計開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)額度等事項發(fā)表獨立意見(jiàn)如下：
一、對公司累計和當期對外擔保及公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況的獨立意見(jiàn)報告期內，公司嚴格遵守有關(guān)法律法規、規范性文件及《公司章程》的規定，控制控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、對外擔保風(fēng)險。截至報告期末，公司累計對外擔?？傤~為 13,337.16 萬(wàn)元，占公司 2016 年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的6.22%，沒(méi)有超過(guò)公司 2016 年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%，不存在逾期擔保情況，不存在為公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保的情況。公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方、公司與其他關(guān)聯(lián)方存在資金往來(lái)的情況，均為日常發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，交易價(jià)格合理、公允，按照相關(guān)法律法規及《公司章程》等有關(guān)規定履行了審批、披露程序，沒(méi)有損害公司及非關(guān)聯(lián)股東的利益。
二、對公司2017年半年度期貨套保交易事項的獨立意見(jiàn)
報告期末公司持有的商品期貨合約為2016年度購入但尚未到期的擬交割合
約，本報告期內公司無(wú)新增購入期貨合約。公司使用自有資金參與期貨套保交易的相關(guān)審批程序符合國家相關(guān)法律、法規及《公司章程》的有關(guān)規定，已就參與期貨套保交易建立了健全的組織機構及《期貨交易管理制度》。公司期貨套保交易僅限于與企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使用的原材料，不存在損害公司和全體股東利益的情形。我們認為公司將期貨交易作為拓寬采購與銷(xiāo)售渠道的途徑以及規避原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險的有效工具，通過(guò)加強內部控制和管理，落實(shí)風(fēng)險防范措施，提高經(jīng)營(yíng)水平，有利于公司實(shí)現持續穩定的經(jīng)營(yíng)效益。公司參與期貨套保交易是必要的，風(fēng)險是可以控制的。
三、對公司執行2017年新企業(yè)會(huì )計準則的獨立意見(jiàn)
根據財政部的規定，公司自2017年5月28日起執行財政部頒布的《企業(yè)
會(huì )計準則第42號-持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營(yíng)》、自2017年6
月12日起執行財政部新修訂的《企業(yè)會(huì )計準則第16號-政府補助》。本次執行
新會(huì )計準則是公司根據財政部相關(guān)文件要求進(jìn)行，不存在損害公司及全體股東合法權益，特別是中小股東利益的情形。本次會(huì )計政策變更的程序符合相關(guān)法律、法規和《公司章程》規定，同意公司本次會(huì )計政策變更。
四、對公司調整2017年預計開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)額度的獨立意見(jiàn)
公司擬調整公司及控股子公司2017年度預計開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)的額度，由
原來(lái)的預計任一時(shí)點(diǎn)的交易余額不超過(guò)等值人民幣 10,000 萬(wàn)元調整至人民幣
40,000 萬(wàn)元，在董事會(huì )授權額度內循環(huán)使用。本次調整外匯交易額度有利于公
司拓寬融資渠道、降低融資成本，規避匯率和利率風(fēng)險。同時(shí)，為了規范開(kāi)展外匯交易業(yè)務(wù)的操作，規避和防范匯率或利率風(fēng)險，相應修改《公司外匯交易業(yè)務(wù)內部控制制度》，規范公司外匯交易業(yè)務(wù)的操作、防范和規避?chē)H結算業(yè)務(wù)中因匯率波動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險，強化公司內部風(fēng)險控制。公司董事會(huì )已就本次調整外匯交易業(yè)務(wù)額度事項履行了相關(guān)的審批程序，會(huì )議的召開(kāi)、表決程序符合相關(guān)法律、法規及《公司章程》的規定。
（此頁(yè)無(wú)正文，僅用于獨立董事對公司2017年半年度報告相關(guān)事項的獨立
意見(jiàn)簽名頁(yè)）
獨立董事： 廖正品 鄧鵬 羅紹德
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二�一七年八月二十三日
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