橫店?yáng)|磁:重大信息內部報告制度
橫店集團東磁股份有限公司 重大信息內部報告制度 （2020 年 8 月修訂） 第一章 總則 第一條 為加強橫店集團東磁股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）重大信息內 部報告工作的管理，保證公司內部重大信息的快速傳遞、歸集和有效管理，確保公司真實(shí)、準確、完整、及時(shí)地進(jìn)行信息披露，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《上市規則》”）、《深圳證券交易所上市公司規范運作指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“規范運作指引”）、《中小企業(yè)板規則匯編》等有關(guān)法律、行政法規、規范性文件及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的相關(guān)規定，結合公司實(shí)際情況，特修訂本制度。 第二條 公司重大信息內部報告制度是指當出現、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司 股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，按照本制度規定負有報告義務(wù)的部門(mén)和人員，應當在第一時(shí)間將相關(guān)信息向公司董事長(cháng)和董事會(huì )秘書(shū)進(jìn)行報告，董事會(huì )秘書(shū)應對上報的重大信息進(jìn)行分析和判斷，如按規定需要履行決策程序或信息披露的，董事會(huì )秘書(shū)應及時(shí)向董事會(huì )報告，提請董事會(huì )履行相應程序并對外披露的制度。 第三條 本制度所稱(chēng)“報告人”包括： （一）公司董事、監事、高級管理人員； （二）公司各管理部、事業(yè)部、子公司（包括公司全資子公司、控股子公司，下同）、有經(jīng)營(yíng)權工廠(chǎng)的負責人和/或聯(lián)絡(luò )人； （三）公司派駐各子公司的董事、監事和高級管理人員及指定的聯(lián)絡(luò )人； （四）持有公司 5%以上股份的股東、公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行 動(dòng)人或其指定的聯(lián)絡(luò )人； （五）其他由于所任公司職務(wù)可以獲知公司有關(guān)重大事項的人員。 第四條 董事長(cháng)是公司信息披露的第一責任人，董事會(huì )秘書(shū)是公司信息披露的 主要責任人。報告人應在本制度規定的第一時(shí)間內向董事長(cháng)和董事會(huì )秘書(shū)室履行信息報告義務(wù)，并保證提供的相關(guān)文件資料真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記載、誤 導性陳述或重大遺漏，報告人對所報告信息的后果承擔責任。 第二章 重大信息的范圍 第五條 應報告信息按照有關(guān)法律、行政法規、規范性文件的規定屬于免于披 露的范圍，報告人可以免于履行本制度規定的報告義務(wù)。 第六條 公司下屬各管理部、事業(yè)部、子公司及有經(jīng)營(yíng)權的工廠(chǎng)出現、發(fā)生或 即將發(fā)生以下情形時(shí)，報告人應將有關(guān)信息向公司董事長(cháng)和董事會(huì )秘書(shū)予以報告。 （一）發(fā)生購買(mǎi)或者***資產(chǎn)、對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司投資等）、提供財務(wù)資助、提供擔保、租入或者租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)）、贈與或者受贈資產(chǎn)、債權或者債務(wù)重組、研究與開(kāi)發(fā)項目的轉移、簽訂許可協(xié)議，以及監管部門(mén)、深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“深交所”）或者公司認定的其他交易等達到下列標準之一的，應當及時(shí)報告： 1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的 10%以上，該交易涉 及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據； 2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的 10%以上，且絕對金額超過(guò) 1,000 萬(wàn)元； 3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的 10%以上, 且絕對金額超過(guò) 100 萬(wàn)元； 4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上, 且絕對金額超過(guò)1,000萬(wàn)元； 5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤10%以上, 且絕對金 額超過(guò)100萬(wàn)元。 上述指標涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在12個(gè)月內發(fā)生的交易標的相關(guān)的同類(lèi)交易，應按照累計計算的原則適用上述標準。 上述購買(mǎi)、***的資產(chǎn)不含購買(mǎi)原材料、燃料和動(dòng)力，以及***產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購買(mǎi)、***此類(lèi)資產(chǎn)的，仍包含在內。 （二）公司或其控股子公司與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉移資源或者義務(wù)的事項，包括但不限于本制度第六條（一）所列的交易事項、購買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品；提供或者接受勞務(wù)；委托或者受托銷(xiāo)售；關(guān)聯(lián)雙方共同投資；其他通過(guò)約定可能引致資源或者義務(wù)轉移的事項等，達到下列標準之一的，應當及時(shí)報告： 1、公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 300 萬(wàn)元以上且占公司最近一期經(jīng)審計 凈資產(chǎn)絕對值 0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易（公司獲贈現金資產(chǎn)和提供擔保除外）。 2、與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易。 公司在連續 12 個(gè)月內發(fā)生的交易標的相關(guān)的同類(lèi)關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)累計計算達到 上述款項標準的，適用上述披露標準。 公司審議需獨立董事事前認可的關(guān)聯(lián)交易事項時(shí)，應在第一時(shí)間通過(guò)董事會(huì )秘書(shū)將相關(guān)材料提交獨立董事進(jìn)行事前認可。 （三）公司及控股子公司的所有對外擔保事項； （四）連續 12 個(gè)月累計計算或單項涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕 對值 10%以上，且絕對金額超過(guò) 1,000 萬(wàn)元的重大訴訟、仲裁事項； 未達到前款標準或者沒(méi)有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，基于案件特殊性認為可能對公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，以及涉及公司股東大會(huì )、董事會(huì )決議被申請撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效的訴訟。 （五）公司預計全年度、半年度、前三季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)將出現下列情形之一時(shí)： 1、凈利潤為負值； 2、凈利潤與上年同期相比上升或者下降50%以上； 3、實(shí)現扭虧為盈利。 公司披露上述業(yè)績(jì)預告后，又預計本期業(yè)績(jì)與已披露的業(yè)績(jì)預告差異達到 20% 時(shí)，財務(wù)部應及時(shí)書(shū)面告知董事會(huì )秘書(shū)并進(jìn)行業(yè)績(jì)預告修正。 （六）公司在定期報告前披露業(yè)績(jì)快報的，業(yè)績(jì)快報中的財務(wù)數據和指標與相關(guān)定期報告的實(shí)際數據和指標差異幅度達到 20%以上的，財務(wù)部應說(shuō)明差異內容及原因分析。 （七）公司出現下列可能對公司證券產(chǎn)生較大影響的其他重大事件之一的： 1、經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化； 2、重大投資行為，公司在一年內購買(mǎi)、***重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)總額 30%， 或者公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、***或者報廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的 30%； 3、訂立重要合同、提供重大擔?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響； 4、發(fā)生重大債務(wù)和未能清償到期重大債務(wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責任； 5、發(fā)生重大虧損或者重大損失； 6、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化； 7、董事、1/3 以上監事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)或提出辭職；董事長(cháng)或者總經(jīng)理無(wú)法 履行職責； 8、持有公司 5％以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的 情況發(fā)生較大變化；公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況（如有）發(fā)生較大變化； 9、公司分配股利、增資的計劃，公司股權結構的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉； 10、公司涉嫌違法違規被依法立案調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司的控股股東、實(shí)際控制人涉嫌犯罪被依法采取強制措施；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關(guān)調查或者采取強制措施而無(wú)法履行職責，或者因身體、工作安排等其他原因無(wú)法正常履行職責達到或者預計達到 3 個(gè)月以上的； 11、新公布的法律、行政法規、規章制度、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響； 12、董事會(huì )就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關(guān)決議； 13、法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司 5％以上股份 被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權； 14、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結或者被抵押、質(zhì)押； 15、主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓； 16、獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益； 17、變更會(huì )計政策、會(huì )計估計； 18、因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會(huì )決議進(jìn)行更正； 19、計提大額資產(chǎn)減值準備； 20、公司預計出現資不低債（一般指凈資產(chǎn)為負值）； 21、主要債務(wù)人出現資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對相應債權未提取足額壞帳準備； 22、變更募集資金投資項目； 23、業(yè)績(jì)預告、業(yè)績(jì)快報和盈利預測，以及業(yè)績(jì)預告、業(yè)績(jì)快報和盈利預測出現需要修正的情況； 25、公司證券發(fā)行、回購、股權激勵計劃、員工持股計劃等有關(guān)事項； 26、公司債券、可轉債涉及的重大事項； 27、公司及公司股東發(fā)生承諾事項； 28、子公司召開(kāi)董事會(huì )、監事會(huì )、股東大會(huì )相關(guān)資料和決議； 29、變更公司名稱(chēng)、股票簡(jiǎn)稱(chēng)、《公司章程》、注冊資本、注冊地址、辦公地址和聯(lián)系電話(huà)等； 30、中國證監會(huì )發(fā)行審核委員會(huì )（含上市公司并購重組審核委員會(huì )）對公司發(fā)行新股或者其他再融資申請、重大資產(chǎn)重組事項提出相應的審核意見(jiàn)； 31、聘任、解聘為公司提供審計服務(wù)的會(huì )計師事務(wù)所； 32、中國證監會(huì )、深交所或公司認定的其他情形。 （八）以上事項未曾列出，或未達到本制度規定的報告標準，但負有報告義務(wù)的人員判定可能會(huì )對公司股票或其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件，以及相關(guān)法律、行政法規、規范性文件、公司其他相關(guān)制度要求報告人向公司報告的信息。 （九）需要報告的事項涉及具體金額的，按照本條第（一）項規定的標準執行；若需要報告的事項系子公司所發(fā)生，則主要以其持股比例標準作為考慮是否需要報告的依據。 第七條 持有公司 5%以上股份的股東、控股股東或實(shí)際控制人，對應當披露 的重大信息，應當主動(dòng)告知公司董事會(huì )，并配合公司履行信息披露義務(wù)。公司股東或實(shí)際控制人在發(fā)生以下事件時(shí)，應當及時(shí)、主動(dòng)、以書(shū)面形式告知董事會(huì )秘書(shū)： （一）持有公司5%以上股份的股東或實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化或擬發(fā)生較大變化； （二）法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權； （三）擬對公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組； （四）中國證監會(huì )或深交所規定的其他情形。 應當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應當及時(shí)、準確地向公司作出書(shū)面報告，并配合公司及時(shí)、準確地公告。 第八條 公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人應當及時(shí)、準確地告知公 司是否存在擬發(fā)生的股權轉讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。 通過(guò)接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人， 應當及時(shí)將委托人情況告知公司董事會(huì )，配合公司履行信息披露義務(wù)。 第九條 按照本制度規定負有報告義務(wù)的有關(guān)人員和部門(mén)，應以書(shū)面形式向董 事會(huì )秘書(shū)提供重大信息，包括但不限于與該信息相關(guān)的協(xié)議或合同、政府批文、法律、法規、法院判定/裁決及情況介紹等。 報告人應報告的上述信息的具體內容及其他要求按照《上市規則》、《信息披露管理制度》等有
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